Налоги в россии для Форекс

Рейтинг лучших брокеров для торговли акциями за 2020 год:
  • FinMax (Форекс)
    FinMax (Форекс)

    Лучший брокер Форекса! Удобная платформа и высокая прибыль до 40% в месяц!

  • BINARIUM
    ☆☆☆☆☆
    ★★★★★
    BINARIUM

    Лучший брокер по бинарным опционам. Огромный раздел по обучению.

В этой статье раскрыты следующие темы:

Налоги с форекс. Тонкости уплаты.

Индивидуальный предприниматель (далее – ИП) – это физическое лицо осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Предлагаем рассмотреть статус ИП как вариант уплаты налогов с форекс, в частности с доходов форекс-трейдера.

На вопрос: «Может ли трейдер оформить статус ИП, а именно распространяется ли данный статус на форекс-трейдинг?».

Ответ: «Да, деятельность трейдера абсолютно соответствует критериям ИП».

Это подтверждает письмо-разъяснение ФНС РФ в ответ на обращение представителей брокерской компании ICE FX. Копия письма размещена в личном блоге СЕО ICE FX – Владимира Кондрашова. Кроме этого в статье опубликована инструкция для трейдеров по уплате налогов с форекс.

Почему именно ИП?

В первую очередь статус ИП позволяет платить налоги с доходов от торговли на рынке Форекс по упрощенной системе налогообложения. Это означает, что налоговая ставка с доходов равна всего лишь 6 %. В сравнении со ставкой налога на доходы физических лиц (НДФЛ), которая на текущий момент равна 13 %, размер налоговой ставки для ИП действительно имеет незначительные размеры. А если сравнивать с подобным налоговыми ставками в экономически развитых странах, то 6 % по праву можно назвать наиболее демократичными.

Дополнительным преимуществом статуса ИП является тот факт, что до 2022 на территории РФ действует запрет на проведение плановых проверок объектов малого бизнеса. Как минимум до 2022 года индивидуальные предприниматели будут избавлены от частых и изнурительных проверок, почти всегда нарушающих налаженный рабочий процесс.

Однако помимо вопросов касательно ИП, способа оформления и т.д. большей популярностью пользуется вопрос: «Стоит ли вообще платить налоги с форекс?»

Каждый в праве самостоятельно решить стоит ли платить налоги или нет, но ввиду недавних событий решение этого вопроса способно предостеречь от малоприятных диалогов с налоговыми органами. Почему?

С 2020 года РФ — страна-участник соглашения об обмене налоговой информацией лиц-нерезидентов с другими странами, вступившими в данное соглашение. Такой шаг предпринят для контроля и увеличения налогового потока в страну.

Известно, что многие трейдеры имеют иностранные счета, где и хранят доходы от торговли на Форекс. Такие доходы чаще являются нелегальными (так как вряд ли кто-то платит с них налоги) и скрытыми от налоговых служб. Именно с этим помогает бороться соглашение об обмене налоговыми данными. Отныне «все тайное станет явным» и не возможно предсказать кто попадет в поле зрения налоговой, а кто — нет.

Участниками соглашения уже являются множество стран, и с каждым годом их количество пополняется. Возможно многие клиенты иностранных брокеров уже получили от них письма-запросы о предоставлении информации необходимой для проверки соблюдения налоговой дисциплины. Чаще это название страны, налоговым резидентом которой является клиент и его идентификационный код налогоплательщика. Примерно так выглядит сбор налоговой информации для дальнейшей ее передачи в соответствующие органы.

Как оформить статус Индивидуального предпринимателя?

В этом поможет специальная инструкция, которая описывает все шаги от выбора режима налогообложения, ОКВЭД до момента уплаты налога и подачи налоговой декларации. Данная инструкция разработана опытными и профессиональными юристами и размещена в блоге CEO ICE FX Владимира Кондрашова. Кроме инструкции для форекс-трейдеров в блоге опубликована подобная инструкция для форекс-агентов .

Помимо всего прочего, имеется возможность получить бесплатную юридическую консультацию у юриста – создателя инструкций или поучаствовать в дискуссиях на эту тему. Для этого необходимо всего лишь задать интересующий вопрос в комментариях к статьям в блоге, ссылки на которые предоставлены в тексте статьи.

Налоги в России с Форекса насколько велики

Большинство дилинговых центров регистрируются в оффшорных зонах, и там никаких выплат производить не требуется.

Некоторые российские банки предоставляют возможность торговать валютами, и они могут самостоятельно снимать с вас 13%-ный налог.

В нашей стране появилось множество дилинговых центров в крупных городах. Брокеры Форекс работают от Мурманска и Калининграда до Владивостока и Южно-Сахалинска.

Вы боитесь налоговой инспекции?

Значит, платите 13% от прибыли.

6% от оборота платить на рынке валют нельзя, потому что обороты там очень велики. Проблема будет у вас не в том, чтобы заплатить или не заплатить налог, а в том, что вам вряд ли придется что-то платить. Большинство спекулянтов расстаются со всеми своими деньгами.

О каком налоге в таком случае может идти речь?
Убедитесь в том, что трейдинг вам нужен? Возможно, вам лучше заняться каким-то другим бизнесом. Если вас графики раздражают с первого дня, то вам лучше на них не смотреть никогда. Если они вас притягивают, то попробуйте свои силы.

Но здесь нельзя просто попытаться вести торговлю. Торговле надо обучиться как и любому другому делу. Вы же не можете сказать, что «попробую говорить на венгерском языке». Говорить вы можете научиться на любом языке мира, но на это должно уйти время. Трейдинг — тоже ремесло, которое не дастся просто так.

Какие у вас мотивы для заработка? Зачем вам деньги?

Если вам деньги не нужны, то вам лучше не торговать. Если вы хотите заработанные деньги отдать за кредит или заплатить за аренду жилья, то и это вам не будет правильной мотивацией. Если вы поедете в путешествие на первые заработанные средства, то это станет для вас отличной мотивацией. Но не обманите самого себя. Если вы не выполните обещание данное самому себе, то ваше подсознание заблокирует вам дорогу к успеху.

Торговая методика должна подходить и соответствовать вашей личности.

Кто-то может зарабатывать одним способом, а кто-то совершено другим. Разработайте свой способ торговли. Важно, чтобы он был прибыльным и комфортным для вас. Правильная торговля не требует никаких сверх-усилий.

Платить налоги — не платить — это вопрос второй, если не сорок второй. Найдите свою выигрышную методику, а это не так просто как вам может показаться.

Многие спекулянты работали несколько лет, а то и десятилетий, пока нашли свой эффективный способ торговли.

Есть и такие трейдеры, которые никогда не найдут свою дорогу к успеху. Им надо заняться чем-то другим. Например, можно вести торговлю не на бирже, а на колхозном рынке. Там холодно и много наглых покупателей, но небольшой заработок вам гарантирован.

Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteForex. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.

Нужно ли платить налоги с Форекса?

Как платить налоги с Форекса в России? – этот вопрос наверняка является актуальным практически для каждого действительно успешного трейдера. Сразу хотим подчеркнуть, что мы рекомендуем осуществлять свою деятельность исключительно в рамках действующего правового поля, отказавшись от поисков способов ухода от налогообложения.

Сейчас в российском Налоговом кодексе и прочих отраслевых регулирующих нормативно-правовых актах отсутствуют нормы, регламентирующие конкретно налог на форекс с учетом всех особенностей получения дохода в данном секторе. В результате используется общее правило, согласно которому каждое физическое лицо должно уплачивать 13 % с полученных доходов государству. Для этого необходимо отчитаться перед налоговыми органами, сдав соответствующую декларацию.

Для заполнения данного документа Вам предварительно надо открыть отдельный счет для финансовых операций с брокерской компанией. Это значительно упростит расчет налогообложения и позволит избежать нежелательной путаницы.

Дополнительно у Вашего брокера понадобится заранее запросить отчет по заключенным сделкам за год. Обязательно данный документ должен закрепляться мокрой печатью, поскольку он выступает подтверждением полученного дохода.

Как рассчитываются налоги с Форекса в России?

Облагаемая база возникает при получении на расчетный счет либо кошелек в любой электронной платежной системе от брокерской компании большей суммы по сравнению с той, которая была введена брокеру за год. Для наглядности давайте рассмотрим простой пример:

В течение года Вы пополнили свой счет у брокерской компании на 100 тысяч рублей. Если при этом Вы вывели меньшую сумму, то налог на доходы на форекс не возникает. Если же Вы вывели 200 тысяч рублей, то Вам необходимо будет оплатить налог в размере 13 % с заработанных 100 тысяч. Соответственно, трейдер в такой ситуации обязан будет отдать государству 13 тысяч своего заработка.

Как платить налоги с Форекса?

Куда и как платить с полученного дохода Вы узнаете из извещения о необходимости уплаты налога, которое будет отправлено Вами на основании заполненной декларации . В данном документе указывается порядок оплаты и реквизиты, куда необходимо будет перевести денежные средства.

Обращаем внимание, что подавляющее большинство брокерских компаний не являются налоговыми агентами. Соответственно, они не занимаются оплатой налогов вместо своих клиентов . В результате с решением рассматриваемой задачи Вам необходимо будет справляться самостоятельно. По общему правилу платить подоходный налог за прошедший год необходимо до 15 июля следующего года по месту жительства.

Как оптимизировать налогообложение и получать более выгодные условия?

Интересным решением является открытие собственной организации или регистрация в качестве индивидуального предпринимателя. В последнем случае благодаря использованию упрощенного налогообложения Вам необходимо будет платить только 6 % со своих доходов. При этом сумма доходов будет уменьшаться на размер расходов, связанных с деятельностью (от приобретения компьютеров для работы и аренды офисных помещений до покупки дорогостоящего автомобиля).

Однако подобное решение требует достаточно серьезных временных затрат, предоставления ежеквартальных отчетов и дополнительных взносов в Пенсионный фонд. Без наличия соответствующих знаний вести отчетность практически нереально, поэтому чаще всего многие успешные трейдеры привлекают для решения данной задачи стороннего бухгалтера, что позволяет им полностью сконцентрироваться на торговле.

Налоги в россии для Форекс

Каждый успешный трейдер или инвестор рано или поздно задаётся вопросом – а надо ли платить налоги с прибыли, полученной с Форекс? Сегодня попробуем разобраться в этом вопросе досконально и рассмотреть варианты, которые есть у трейдера или инвестора, получившего прибыль.

Скажу сразу – по закону ты обязан платить налог с любого полученного тобой дохода, в том числе и с Форекс. Более того, законодательство РФ предусматривает наказание за уклонение от уплаты налогов вплоть до 3 лет лишения свободы! Но на практике всё оказывается не так однозначно, как может показаться на первый взгляд.

Все вопросы и разногласия, кои затронуты в этой статье и подобные им, возникают по большей части оттого, что в России пока нет закона, регламентирующего Форекс и всё что с ним связано. Хотя в декабре 2014 года уже принят законопроект и основные положения закона «О регулировании рынка Форекс» вступят в силу в октябре 2015 года.

Форекс и налоги

Давай разберёмся со всеми нюансами, которые касаются налогообложения прибыли, полученной от торговли или инвестиций на Форекс.

Начнём с того, что брокерские компании и дилерские центры могут сами по себе являться налоговыми агентами РФ и, в таком случае, налоги они будут удерживать сами. Тогда тебе можно не беспокоиться по этому поводу вообще.

Но большинство нынешних брокеров зарегистрированы в оффшорах, и они не будут заморачиваться с твоими налогами. Им-то даже с собственной прибыли не требуется платить налогов. В этом случае обязательства по налогам полностью ложатся на твои плечи, дорогой ты мой трейдер-инвестор. «И как мне быть, и что мне делать?» — спросишь ты. А я тебе скажу, как быть.

7 вариантов решения проблемы налогов с Форекс

Не платить. Как я уже писал выше, если твой брокер является налоговым агентом РФ, то налоги он удержит с твоего счёта автоматически и тебе не нужно будет ничего платить. Но даже если это и не так, то не торопись бежать в налоговую. Во-первых, для того, чтобы платить налог с дохода, надо чтобы этот доход был. А по статистике только 5% трейдеров торгуют успешно, то есть имеют регулярный доход. Если ты входишь в число счастливчиков и получаешь регулярный доход с Форекс, но твои доходы при этом не превышают среднестатистическую заработную плату, тебе также не стоит сильно беспокоиться вопросом налогообложения, так как, скорее всего такие мелкие суммы налоговая не будет отслеживать.

Платить. Если ты регулярно получаешь хорошую прибыль и хочешь спать спокойно – тогда самый простым вариантом будет задекларировать прибыль и заплатить с неё налог в 13%. Но в таком случае готовься к бюрократическим преградам, которыми усеян путь законопослушного гражданина, желающего отдать часть заработанных непосильным трудом деньжат. Для начала тебе понадобится в конце года запросить у своего брокера отчёт о совершенных сделках, для того, чтобы подтвердить облагаемую базу. Оригинал отчёта должен иметь мокрую печать. И этот оригинал брокер отправляет почтой. Затем тебе нужно узнать в налоговой региональные реквизиты для платежа, и оплатить по ним 13% от своего дохода. А ещё тебе нужно будет составить налоговую декларацию и подать её в налоговую по месту прописки. На этом этапе может возникнуть полное непонимание со стороны налоговой. Боже упаси тебе обмолвиться о том, что ты платишь налог с прибыли полученной на рынке Форекс. В наших налоговых службах немногие осведомлены о том, что это такое, поэтому лучше просто задекларировать доход как «прочие доходы». В общем, скорее всего, придётся постоять в очередях, побегать из одного окошко в другое и выслушать много замечаний по поводу того, что декларация заполнена неправильно. Как заполнить её правильно вряд ли подскажут – либо не захотят, либо просто не знают сами.

Оформить ИП. Законный способ платить меньше налогов. Оформляешь и платишь не 13%, а 6%. Но в таком случае придётся раз в год делать отчисления в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования22 261.38 рублей + 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей. Но эти отчисления не могут превышать 152 536.98 рублей, какой бы заоблачный доход ты не получал.

Особенность этих отчислений в том, что 22 261.38 рублей в год тебе придётся отдать в любом случае, даже если ты сработал в убыток. Каждый год эти цифры могут меняться, но для 2015 года они являются актуальными. Суммы отчислений немалые, но ведь эти деньги пойдут на счёт твоей будущей пенсии, и это хоть немного, но греет душу.

Ещё одна хитрость состоит в том, что при таком варианте можно уменьшить налогооблагаемую базу, а то и вовсе не платить налоги. Дело в том, что налог начисляется только на доход, а если не было дохода, то не нужно платить и налог. То есть, нужно каким-то образом уменьшить декларируемый доход. Например, списать личные траты на расходы по ИП. Захотел крутой автомобиль купить – покупаешь и оформляешь это как расходы на улучшение автопарка. Ну и всё в таком духе, я думаю тут всё понятно.

Путешествовать. Ещё один приятный и законный способ не платить налоги. Дело в том, что согласно пункту 2 статьи 207 НК РФ «Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения..». То есть, если ты проживаешь на территории РФ менее 183 дней в году (суммарно), то не являешься налоговым резидентом РФ и соответственно налог с дохода, полученного за пределами РФ не платишь. Только нужно учитывать, что если ты имеешь статус «нерезидента РФ», то с любых доходов, полученных в пределах РФ, ты обязан уплатить повышенный налог для нерезидентов 30%.

При этом нужно учитывать законодательство других стран, иначе может случиться так, что тебе придётся платить налоги у них.

Итак, для того, чтобы не платить налоги с доходов, полученных за пределами РФ, тебе нужно много путешествовать, или, например, жить на 3 страны.

Управляемый депозит. Этот вариант достаточно прост и позволяет уменьшить объём налога. Смысл в том, что проценты по депозиту, не превышающие ставку рефинансирования ЦБ РФ, не облагаются налогом. Так вот, нужно открыть в банке управляемый депозит, то есть депозит, которым ты будешь управлять сам. Далее нужно перечислить средства с депозита на счёт брокера. В конце года перечисляем обратно на депозит все средства, включая полученную прибыль, или их часть. В таком случае, прибыль, которая не превышает процент по ставке рефинансирования, налогообложению не подлежит. С остальной прибыли банк сам удержит стандартные 13%.

Не обналичивать деньги. Можно тратить прибыль на покупки товаров в интернете через анонимные аккаунты платёжных систем. Желательно никуда не вводить свои данные, либо использовать зарегистрированные не на тебя электронную почту и номер телефона.

Банковская карта другой страны. Делаешь себе такую карту и обналичиваешь деньги через банкоматы. Но будь готов к тому, что комиссии за транзакции по таким картам могут быть существенными.

Заключение

Я перечислил все основные варианты действий с налогами на доходы от Форекс, о которых наслышан. Если есть ещё какие-либо схемы, которые я не упомянул – добро пожаловать в комментарии!

В конце концов, каждый решает для себя сам — платить налоги и спать спокойно или не платить и страдать бессонницей :-). Только для начала нужно удостовериться, в том, что прибыль действительно имеется и не малая, а уже потом начинать думать о проблемах налогообложения. Если ты не имеешь регулярного дохода от рынка Форекс, то лучше тебе сосредоточиться на улучшении своей стратегии, а не на налогах. А когда начнёт хорошо получаться – тогда и подумаешь о налогах.

И как бы то ни было, я призываю к соблюдению законодательства. Спать спокойно – дорогого стоит. В любом случае, выбор остаётся за тобой, дорогой трейдер-инвестор!

Как платить налог с Форекса в России и Украине?

В этой статье рассмотрим, как облагается налогом деятельность трейдеров. Обычно, действуют два типа брокеров: уполномоченные банки и небанковские ДЦ (дилерские центры), которые не являются резидентами. Соответственно, и налогообложение прибыли трейдеров, сотрудничающих с ними, происходит по-разному.

В случае банковского трейдинга все просто, прозрачно и абсолютно законно. После заключения договора арбитражных операций банк открывает клиенту два счета: текущий и торговый. Деньги, которые клиент вносит в кассу банка, попадают на текущий счет. Затем трейдер, с помощью Интернет и программы клиент-банка, с текущего счета переносит средства на торговый счет, после чего они отображаются в терминале. Для вывода выполняется обратная процедура: в клиент-банке средства снимаются с торгового счета на текущий, после чего становятся доступными для получения наличными в кассе банка.

От момента заключения договора банк отслеживает все операции по перемещению денег клиента между текущим и торговым счетами. Когда общая сумма выведенных средств превышает сумму средств заведенных, с разницы банк начинает удерживать налог с доходов физических лиц (далее – НДФЛ). Банк в этом случае выполняет роль налогового агента клиента, следовательно, все происходит в автоматическом режиме и трейдеру не нужно выполнять никаких операций для соблюдения условий налогового законодательства.

Что же до налогообложения торговли через небанковские ДЦ, то, первым образом, можем сказать следующее: если не имеете желания и потребности платить налоги – забудьте о них. С вероятностью, очень близкой к «наверное», никаких проблем это не вызовет. Ведь информация о движении средств на карточках физических лиц и денежные переводы в пользу физических лиц не попадают автоматически в налоговые органы так, как это происходит по транзакциям субъектов предпринимательской деятельности. Конечно, налоговый орган по желанию сможет получить такую информацию, но только по решению суда.

Но что делать, если трейдер, по каким-либо причинам, захочет легализовать свои доходы и, соответственно, заплатить с них налоги (особенно, если Форекс является основным источником его дохода)?

Рассмотрим ситуации, когда трейдер работает с небанковским ДЦ.

Сразу отметим, что разобраться со всеми нюансами налогообложения дохода от торговли на Форекс нелегко. Поэтому, можно или записаться на бухгалтерские курсы, например http://edualt.ru/bukhgalterskiy-i-skladskoy-uchet (материалы изложены в понятной, простой и доступной форме) или же обратиться за помощью к бухгалтеру. ​

Налоги на Форекс в Украине

Обратите внимание, что согласно украинскому законодательству, форекс-трейдингом могут заниматься только физические лица, а видом предпринимательской деятельности банковский трейдинг быть не может. В Украине физическое лицо — трейдер может зарегистрироваться как физическое лицо-предприниматель (ФЛП) – плательщик единого налога, так сумма налога, которую нужно будет платить уменьшится. Что выбрать — физическое лицо или ФЛП зависит от доходов. В зависимости от среднемесячного дохода, легко посчитать, что будет дешевле — Единый налог + единый социальный взнос или НДФЛ.

Если вы решили регистрироваться как ФЛП, стоит избрать вторую группу налогоплательщиков и какой-то из видов деятельности, которые можно выполнять удаленно (переводы, копирайтинг, веб-дизайн, программирование и др), чтобы легко можно было объяснить оплату переводами или зачислением на карточку. Такая схема будет привлекательна тем, что вместо 15% (а при определенных условиях – 17%) НДФЛ трейдер заплатит фиксированную ставку единого налога (ЕН) и единого социального взноса (ЕСВ 34,7% от минимальной заработной платы).

Вообще говоря, деятельность форекс-трейдера вполне подпадает под код ОКВЭД 64.99 «Предоставление прочих финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения, н.в.и.в.» (в его составе, среди прочего, есть и «- инвестиционная деятельность за свой счет, например, посредством венчурных компаний, инвестиционных клубов и т. п»). Но, если выплаты трейдер получает от компании-резидента, то тем самым демонстрируется, что эта компания нарушает закон (если не имеет банковской лицензии и регистрации в НБУ). Если же прибыль получается от компании-нерезидента, то трейдер приобретает статус субъекта внешнеэкономической деятельности со всеми его «прелестями» – персональной лицензии НБУ, валютным счетом, обязательной продажей 100% валютной выручки, соответствующим бухгалтерским учетом и тому подобное.

Самым простым выходом из этой ситуации видится сокрытия того факта, что доход полученный с торговли на Форекс. Выбор конкретного пути легализации зависит, прежде всего, от ожидаемых сумм доходов и способов получения выплат.

Рассмотрим два варианта организации налогообложения доходов небанковского форекс-трейдера в Украине.

Первый – когда трейдер работает, как физическое лицо, не регистрируясь, как субъект предпринимательской деятельности. В этом случае в начале года, следующего за отчетным, трейдер должен обратиться к Государственной фискальной службе Украины (далее – ДФС) и заполнить бланк «Налоговая декларация об имущественном состоянии и доходах». Перед этим нужно определиться, какой именно источник дохода будет заявлен перед налоговиками. Вообще говоря, можно декларировать любой вид доходов (хоть и оплату за копание ям ), главное, чтобы эта деятельность не требовала лицензирования. Куда именно вписывать сумму декларируемого дохода – стоит проконсультироваться у инспектора (скорее всего, посоветуют строка 01.07 «Прочие доходы»). В него же можно получить реквизиты, на которые надо платить налог.

Физическое лицо, не являющееся субъектом предпринимательской деятельности, не должно вести никакого учета, поэтому проверить правдивость задекларированной суммы дохода очень трудно и, скорее всего, никто этим заниматься не будет. Единственная ситуация, при которой усматривается вероятность попытки какого-либо расследования со стороны налоговиков – очень большая сумма дохода, явно не сопоставима с задекларированным видом деятельности.

Как платить налоги с Форекса в России?

Если вы решили самостоятельно уплачивать налог с дохода, полученного путем торговли на рынке Forex, то придется выполнить следующие действия:

  • открыть счет в банке;
  • получить у брокера (ДЦ) с которым вы сотрудничаете отчет по сделкам за год, такой документ должен быть заверен печатью и нуже для того, чтобы подтвердить ваш доход;
  • составить декларацию 3-НДФЛ и подать ее до 30 апреля года, который следует за отчетным;
  • заплатить налог до 15 июля года, который следует за отчетным.

Не рискуйте настоящими деньгами! Экономьте время, тестируйте и совершенствуйте Ваши стратегии ]]> в программе ForexTester ]]> .

Существуют ли налоги для трейдера

Существуют ли налоги для трейдера, и если да, то как их платить? Эти вопросы актуальны для каждого, кто зарабатывает на финансовом рынке.

В чем разница налогообложения для банков и небанковских брокеров? Как платить налог на трейдинг в России и Украине? Сегодня вы получите ответы на эти вопросы.

Читайте в сегодняшней статье:

Банки и брокерские компании

Для торговли на Форекс или фондовой бирже трейдерам необходим посредник, который предоставит торговую платформу и обеспечит вывод сделок на рынок. Это может быть либо банк, либо небанковская брокерская компания.

Если вы торгуете через банк, то для вас налогообложение Форекс предельно простое: банк автоматически будет взимать налог на прибыль. У банковского трейдера есть два счета: один лицевой, а второй — торговый.

Когда клиент вносит депозит для трейдинга, то сначала он заводит деньги на свой банковский счет через кассу. Затем программа «клиент-банк» переводит средства на его торговый счет, с которого можно совершать сделки по покупке и продаже рыночных активов.

При выводе средств все происходит наоборот: трейдер снимает деньги с торгового счета и переводит на банковский, а уже с него обналичивает.

Банк видит каждую транзакцию трейдера, и пока сумма средств, которые он вывел со счета, остается меньше его депозита, никаких налогов платить не придется.

А вот когда общая сумма выведенных денег превышает размер внесенного депозита, то это значит, что трейдер получает прибыль. Именно с этой положительной разницы, то есть с прибыли от торговли, и удерживается НДФЛ — налог на доходы для физических лиц .

Например, вы положили на счет $5000 и в конце года вывели не больше этой суммы, то налоги Форекс не взимаются. А если вы вывели $6000, что на $1000 больше депозита, то с этой тысячи вы и уплатите налог.

Если вы торгуете через брокерскую компанию (например, брокера Gerchik & Co), то вы сами решаете, платить налоги или нет.

Большинство брокеров имеют регистрацию в офшорах и от налогов освобождены, а средства клиентов, которые заводятся и выводятся с помощью банковских карт, налоговыми органами, как правило, не отслеживаются.

Хотите узнать, почему большинство трейдеров выбирают

STP-брокера Gerchik & Co? Смотрите видео ниже!

В общем, вы можете быть на 99 % уверены, что ваши доходы на Форекс государство не заинтересуют. Лишь в исключительных случаях по решению суда налоговая инспекция может затребовать данные по вашим транзакциям.

Если же вам хочется быть спокойными на все 100 %, то читайте далее — вы узнаете, как правильно платить налоги с трейдинга.

Налоги для трейдера в Украине

Вы можете платить налог как обычное физическое лицо, а можете зарегистрироваться как ФЛП — физическое лицо-предприниматель . В первом случае вы будете платить социальный взнос и единый налог, а во втором — НДФЛ. Что выгоднее? Рассчитывайте, исходя из того, каков ваш доход на Форекс.

Предположим, вам выгоднее оформиться как ФЛП, тогда выберите вид деятельности, связанный с удаленной работой. Это может быть дизайн, программирование и т. д.

Налоговая будет думать, что регулярные зачисления на вашу банковскую карту — это ваша зарплата, а на самом деле это вывод прибыли с торгового счета в брокерской компании.

Этим вы убьете двух зайцев: у налоговой не будет вопросов по вашим транзакциям, и платить вы будете не НДФЛ 15–17 %, а единый налог и социальный взнос 34 % от МРОТ — в большинстве случаев это значительно меньше.

Выводите свою прибыль на лучших условиях!

Торгуйте с компанией Gerchik & Co!

А вот выбирать код деятельности «Предоставление финансовых услуг» не стоит, хоть это и самый подходящий по смыслу вариант.

Если вы клиент брокерской компании, которая не является резидентом Украины, то вы будете субъектом внешнеэкономической деятельности. Вам придется вести бухгалтерский учет и столкнуться с другими сложностями, которые вам ни к чему.

Если вы решили быть не предпринимателем, а обычным физическим лицом, то вот ваша схема уплаты налогов:

1. В начале налогового года придите в Фискальную службу Украины и возьмите бланк декларации об имущественном состоянии и доходах.
2. Определите, что вы будете декларировать в качестве источника своих доходов. Это должна быть деятельность без необходимости лицензирования.
3. Впишите сумму дохода в строчку «Прочие доходы».
4. У налогового инспектора возьмите реквизиты для уплаты налога.

Отчитываться и вести учет прибыли не нужно — никто это проверять не будет. Подозрение у налоговой могут вызвать разве что очень крупные суммы.

Налоги для трейдера в России

Российские трейдеры тоже могут платить налоги Форекс как физические лица . Схема такова:

1. Открыть счет в любом банке.
2. Запросить у брокера отчет с печатью по всем сделкам за прошедший год.
3. Заполнить форму налоговой декларации 3-НДФЛ, подавать ее нужно до 30 апреля года, следующего за отчетным.
4. Уплатить налог до 15 июля. Размер НДФЛ составляет от 9 % до 35 %.

Налогом облагается только прибыль, то есть те средства, которые вы получили сверх депозита.

Если вы хотите оформиться как индивидуальный предприниматель , то для вас будет действовать упрощенная схема налогообложения — только 6 % от дохода. Необходимо только правильно выбрать код ОКВЭД, связанный с инвестированием или трейдингом.

Но не торопитесь с выводами: налоги для трейдера с ИП не всегда выгоднее, чем для физлица! Учтите, что предприниматели кроме налогов платят обязательные взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования — независимо от того, был доход в прошедшем году или нет.

И еще парочка нюансов:

1. Сумму облагаемого налогом дохода можно снизить за счет расходов, например на оргтехнику или содержание офисного помещения.
2. У каждого банка свои лимиты на вывод средств на счет или карту. Если лимит превысить, то карта или счет будут заблокированы.

Налогообложение доходов от торговли на Форекс в России и Европе

Те, кто твердо встал на путь трейдинга знает, что доходы от торговли на Форекс, беспрекословно должны также облагаться налогами. Но так ли это и как правильно оформлять в декларации эту деятельность?

Налогообложение доходов в России и Европе от торговли на Форекс. Основные принципы

Налогообложение доходов – серьезная часть бизнеса. О ней лучше знать подробнее. Если Вы собираетесь торговать на бирже, стоит определиться с налогами.

Не важно, какое у Вас гражданство, Российское или СНГ, или даже одной из европейских стран, вы самостоятельно принимаете решение, когда и как платить налоги. Как правило, любые брокеры или Дилинговые компании не являются налоговым звеном никакой страны. А значит, сами они никому не сообщают о ваших доходах, о налогах соответственно тоже.

Если Вы решили связать свой основной доход с Форекс, Вам следует знать, что речь при торговле на бирже идет об оплате подоходного налога. Кстати, в Европе этот доход значительно выше, чем в России. У нас подоходный налог составляет 13%. В любом случае, вся информация о налогах есть на портале налоговых органов той страны, в которой Вы живете.

На какую сумму накладывается налог от торговли на Форекс?

Рассмотрим самую распространенную схему сотрудничества с зарубежными компаниями, (брокерами или дилинговыми центрами). Например, если Вы переправили 10000 долларов брокеру, а затем решили часть суммы вернуть. Если Вы вывели 5000 долларов, они налогом облагаться не будут. Поскольку это не доход, а возврат собственных средств. Налогом будет облагаться только та часть выведенных Вами денег, которая превышает ранее внесенную.

Естественно, это весьма условна схема работы и описывает весь процесс в общих чертах. В любой стране есть свои особенности системы налогообложения. Но в целом принцип работы понятен.

РЕКОМЕНДУЕМ: ТОП 2 ЛУЧШИХ БРОКЕРА НА 2020 ГОД

Не требуется верификация! Фиксированные выплаты! обзор/отзывы | НАЧАТЬ С 10$ 2014 год. Дарит безрисковую сделку. обзор/отзывы | ИНВЕСТИРОВАТЬ С 5$

Видео: Налоги распространяемые на доходы от торговли по России на Форекс

Форекс в России и налогообложение

В России, рынок Форекс не так давно вышел за пределы крупных корпораций. Поэтому и законодательная база, относящаяся к финансовым отношениям, еще не до конца сформирована. Как такового закона нет, соответствующий акт еще только готовится к выпуску. Регулировать все виды по коммерческой деятельности конечно нужно, но не все к сожалению пока к этому готовы.

Торговать на валютных рынках сегодня россиянам предлагают банки, брокерские фирмы. Причем не только российские, но и европейские. Естественно, деятельность всех подобных организаций должна кем-то регулироваться.

То есть должен быть какой-то надзорный орган, который бы следил за легальностью и законностью всех сделок. Это, например, такие некоммерческие организации, как КРОУФР и ЦРФИН.

Платить налоги, нужно с легальных доходов. То есть, для того чтобы сохранить честно заработанное, нужно убедиться в том, что доход легальный.

Легальность доходов от Форекс — трейдинга

Доходов в сети сегодня множество. Биржа – место где можно приумножить то, что есть. Но важно еще и сохранять. Иначе, какой же это доход. А еще, важно правильно выбрать брокера. Хороший брокер никогда не присвоит себе Ваши деньги.

Но где такого честного брокера отыскать? На форумах много написано о том, как брокеры не выплачивают положенные деньги, якобы ссылаясь на нарушенные правила работы, торговли. А главное, ведут себя подозрительно странно, когда речь заходит о выплатах.

Выяснять как можно больше подробностей о брокере – ваша первостепенная задача. Даже если вы собираетесь начинать с малых сумм депозитов, все равно рисковать не стоит. Узнать о надежных брокерах можно на форумах, у коллег, в также друзей и знакомых. Но не очень-то полагайтесь на социальные сети, там можно найти не самую достоверную информацию.

А еще важно самому играть по правилам. Ведь если будете мухлевать вы, рано или поздно кто-нибудь захочет обмануть и Вас.

ЛУЧШИЕ ФОРЕКС БРОКЕРЫ, ПО ДАННЫМ РОССИЙСКОГО РЕЙТИНГА НА 2020 ГОД:

ТОП 2 ЛУЧШИХ БРОКЕРА БИНАРНЫХ ОПЦИОНОВ 2020 года:

Легализация доходов получаемых от торговли на Форексе

Легализация дохода – вопрос, которым должны бы озадачиться все. Но к чему такие сложности, спросите Вы? Ведь сегодня можно легко вывести деньги за границу, использовать электронные кошельки. Да и вообще способов масса. Так можно скрыть от государства сам факт заработка. Но это нарушение налогового законодательства.

Одно дело, если Вы зарабатываете несколько тысяч $-ов в месяц. И совсем другое, если в ваших планах доходы куда большие. Если на вашем счету будут регулярно появляться суммы с пятью-шестью нолями, это непременно вызовет вопросы налоговой службы. И даже в западных банках или при покупке движимого имущества или недвижимости у Вас обязательно спросят, откуда деньги. Это будет тем более вызывать подозрения, если у Вас нету официального дохода, и Вы вообще не платите налоги. Справка о доходах – важный документ в таких сделках.

Как и когда следует подавать декларацию о доходах в налоговую?

По статье 229 Налогового кодекса PФ, любой человек, получивший доходы, которые подлежат уплате с них налогов, должен подать декларацию, дo 30.04, следующего непосредственно за отчетным годом. Подаются документы в налоговые органы, строго по месту жительства. Уплата самих налогов должна произойти до середины июля того же года. А еще можно с этим вопросом обратиться к брокеру, с которым Вы работаете.

РЕКОМЕНДУЕМ ПРОВЕРЕННЫХ ФОРЕКС БРОКЕРОВ, РАБОТАЮЩИХ ПОРЯДКА 20 ЛЕТ!

Рынок Forex. Открытие счетов и налогообложение

Платит ли трейдер налоги?

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Каждый трейдер, который начинает зарабатывать на Форексе, рано или поздно задается мыслью – должны ли эти доходы облагаться налогами? И если да, то по какой ставке они оплачиваются, в какой срок и кем? И самое главное – что является налоговой базой для начисления? На эти и другие вопросы мы дадим ответ в этой статье.

Нужно ли трейдеру платить налоги

Среди трейдеров можно выделить две основных категории:

  • Одни относятся к заработку на ставках как к увлекательной азартной игре. Как правило, у них имеются небольшие депозиты, а сама торговля происходит нерегулярно и в свободное от основных дел время. Так как такие люди относятся к трейдингу не всерьез, то и заработки у них соответствующие – убытки или минимальная прибыль.
  • Для второй категории торговля на валютной бирже является либо основной работой, либо существенным приработком. Отношение к трейдингу у таких людей достаточно серьезное, они широко используют научный подход, имеют крупные депозиты. Разумеется, и доходы у них могут быть весьма солидными.

Если у первой категории обычно выводить со счета нечего, то у второй со временем возникает закономерный вопрос – а нужно ли платить налоги на доход, полученный от трейдинга?

Законодательство дает однозначный ответ на подобные вопросы – налоги нужно уплачивать на любой доход , полученный гражданами Российской Федерации в нашей стране или за ее пределами. То есть облагаются налогами даже те деньги, которые были получены трейдером от торговли в заграничных конторах.

По какой ставке исчисляется налог

Если необходимость оплачивать налоги на доход, полученный от трейдерских заработков, законодательством определена достаточно ясно, то с налоговыми ставками дело обстоит не так прозрачно. Дело в том, что российские законы недостаточно гибко реагируют на изменяющийся рынок – как итог, трейдерская деятельность до сих пор не отнесена ни к одной из существующих категорий бизнеса.

В результате на данный момент существует три точки зрения на то, как начислять налоги на доход от торговли на валютных биржах:

  • Форекс рассматривается как разновидность игрового бизнеса. По мнению приверженцев этой теории, ставки налога должны быть очень высокими(35%).
  • Трейдинг представляется как ФИСС (фин. инструмент срочных сделок).
  • Трейдинг (вне зависимости от его специфики и сути) – это один из видов дохода физических лиц, а значит, должен облагаться налогами как любая другая работа.

Так и не придя к окончательному мнению, к какой категории деятельности относить трейдинг, налоговая инспекция, тем не менее, довольно четко определила порядок налогообложения доходов, полученных на Форексе и в других системах.

Согласно письму МИНФИНа от 4 февраля 2009 г. N 03-04-05-01/41 доход, полученный физическими лицами от трейдерской деятельности, облагается налогом на общих основаниях. На сегодняшний день ставка НДФЛ составляет 13%.

Многие трейдеры, получающие стабильно высокий доход, со временем регистрируются в качестве ИП, чтобы снизить налоговые ставки. Как правило, они выбирают для себя упрощенную систему налогообложения со ставкой 6% на доход .

На какую сумму начисляются налоги

Итак, ставка налога на доходы трейдера зависит от того, зарегистрирован он как ИП или уплачивает их как физическое лицо. Однако какая сумма является налоговой базой для исчисления взносов?

В данном вопросе изначально кроется серьезная проблема. Дело в том, что изначально предполагалось облагать налогом все доходы, полученные трейдером от сделок. Но ведь по факту часто бывает, что убыток от других операций может полностью «погасить» полученные выгоды. А трейдер к тому времени уже успел уплатить 13% от дохода в бюджет.

Разумеется, такая ситуация не могла устраивать торговцев на валютной бирже. Поэтому после долгих споров было предложено компромиссное решение: налоговой базой являются не доходы от сделок, находящиеся на виртуальном счете, а реальные средства, которые выводятся с него – например, на банковскую карту, причем за минусом денег, вложенных на счет. Таким образом, обязанность трейдера отражать доходы в налоговой декларации возникает только в момент «обналичивания» средств. Пока деньги находятся на депозите, они не подлежат налогообложению. Заметим также, что вычитаются из налоговой базы только те поступления на счет, которые были осуществлены за рассматриваемый период. Остаток на депозите в расчет не принимается.

Пример. Трейдер – физическое лицо за отчетный период разместил на депозите 20 тысяч рублей. В результате успешной игры на бирже он заработал еще 100 тысяч рублей. В конце периода он вывел со счета 60 тысяч рублей, оставив на депозите столько же. Налоговая база в этом случае равна 60-20=40 тысяч рублей (разница между выведенными со счета и вложенными на него за отчетный период средствами). Сумма налога составит 40*0,13=5,2 тысячи рублей.

В следующем отчетном периоде трейдер не делал поступлений на счет, и при остатке в 60 тысяч рублей заработал еще 50 тысяч. Выведены были только 20 тысяч. Сумма налога составила (20-0)*0,13=2,7 тысяч рублей.

Кто платит налоги за трейдера

Привыкшие к работе в офисах граждане не всегда могут свыкнуться с обязанностью самостоятельно отвечать за свои доходы , расходы и уплату налогов. Однако в трейдинге эта проблема выходит на первое место – ведь из-за разнообразия форм заработка и сотрудничества в этой сфере довольно сложно сориентировать, кто самостоятельно будет решать ваши налоговые вопросы, а кто этот момент отдает «на откуп» самим трейдерам. Вместе с тем, как правило, возможность брокерской конторы или центра выступать в качестве налогового агента четко прописана в условиях сотрудничества. Впрочем, редко кто при открытии первого депозита изучает все электронные документы, с которыми соглашается.

Итак, с какими организациями может сотрудничать трейдер, и кто из них имеет право выступать в качестве налогового агента?

  • Российские брокерские компании будут уплачивать за вас налоги на доходы, только если имеют право выступать в роли налогового агента, а в вашем соглашении есть соответствующие пункты. В этом случае при выводе средств со счетов брокер самостоятельно рассчитывает сумму налога по ставке 13% и перечисляет ее.
  • Иностранные дилинговые центры и брокеры не имеют права выступать в роли налоговых агентов. Однако стоит помнить, что на полученные в них доходы также обязательно уплачиваются налоги – причем делать это придется самому трейдеру.
  • Российские дилинговые центры не являются налоговыми агентами, поэтому выплачивают весь доход без удержаний. Трейдер самостоятельно отражает полученные средства в налоговой декларации и делает взносы.
  • Банки – дилинговые центры, находящиеся в России, удерживают сумму налога из доходов своих клиентов, и передают данные в налоговую для отражения их в 2-НДФЛ.

Таким образом, хотя принятая в России практика предусматривает удержание налогов с физического лица компанией, которая выплачивает ему доход, в сфере трейдинга ситуация обратная. В большинстве случаев обязанность по уплате налогов возлагается на самого трейдера.

В какой срок подается налоговая декларация

Декларация 3-НДФЛ ( то есть декларация по налогу на доходы физических лиц, заполняемая получателем дохода самостоятельно ) составляется по утвержденной налоговой инспекцией форме. Актуальный документ и разъяснения по нему можно получить в отделении налоговой службы или на ее официальном сайте.

Как правило, трейдеры указывают свой источник доходов как купля-продажа валюты, однако на этот счет нет четких указаний ни в одном официальном документе. Поэтому при первом заполнении декларации стоит получить профессиональную консультацию по этому вопросу у сотрудников налоговой. При этом желательно, чтобы такие разъяснения были вам предоставлены в письменном виде – так вы избежите разночтений и разногласий в будущем.

В декларации отражаются все доходы, полученные за отчетный период (то есть не только от трейдерской деятельности). Если какая-то часть доходов была получена в компании, осуществляющей отчисления налогов, то эти доходы отражать в 3-НДФЛ уже не надо: они будут учтены в другой декларации.

Когда платить налоги?

Срок подачи налоговой декларации 3 НДФЛ – 30 апреля года, следующего за отчетным. Она подается 1 раз в год, однако очевидно, что сами доходы появляются с гораздо большей частотой. Так когда же нужно производить отчисления налогов? На этот счет существует две точки зрения.

  • Первая – по аналогии с НДФЛ, отчисляемым работодателем. То есть обязанность по уплате налога появляется сразу же, когда трейдер выводит средства на свой банковский счет, и нужно незамедлительно отчислять в бюджет 13% от этой суммы. Декларация в этом случае играет роль формального «подведения итогов» всем отчисленным за год взносам.
  • Вторая – по аналогии с уплатой налогов организациями, то есть во время отчетного периода налоги не отчисляются. Это происходит одним платежом на основании сданной декларации 3-НДФЛ. В таком случае налог должен быть уплачен до 15 июля будущего года.

Какой бы вариант вы ни выбрали для себя, следует помнить, что несвоевременная или неполная уплата налогов так же опасна, как и полное уклонение от налогов и игнорирование деклараций.

А что будет, если не заплатить?

Как показывает практика, большинство трейдеров, работающих и живущих в России, никак не отражают свой доход в декларациях и не платят 3-НДФЛ. Дело в том, что в львиной доле случаев доход у них или отсутствует вовсе, или не превышает объема 200-300 долларов в месяц . Налоговая инспекция попросту не отслеживает мелкие доходы граждан, а это значит, что у вас есть реальные шансы долгое время оставаться «незамеченными».

Если же речь идет о более крупных заработках (к которым, конечно, стремится каждый трейдер), то здесь надеяться на свое везение уже не приходится. Дело в том, что любой крупный вывод средств пройдет через банковский счет – а кредитная организация сразу же отправит данные о такой операции в Русфинмониторинг, откуда они попадут для дальнейшего рассмотрения в налоговую инспекцию. Можно попробовать схитрить, выводя деньги через неавторизованные электронные кошельки, мгновенными переводами, «дробя» сумму на много маленьких частей, но все эти меры не гарантируют защиту от того, что в один далеко не прекрасный день на вашем пороге появится сотрудник налоговой инспекции.

Нежелание трейдера платить налоги на доходы, полученные от своей деятельности, могут быть чреваты следующим:

  • Несвоевременное предоставление (или отсутствие) налоговой декларации – штраф от 5 до 30% от суммы налога по декларации;
  • Уклонение от уплаты налогов (непредоставление декларации, указание ложных сведений) – в зависимости от размера сокрытых доходов от штрафа до лишения свободы;
  • Неполная уплата налога – штраф 20-40% от недоплаченной суммы.

При этом по факту у таких преступлений нет срока давности. Дело в том, что закон устанавливает такой срок в размере 3 лет, но отсчитывается он со дня выявления недоимки – а как мы понимаем, обнаружена она может быть и через месяц, и через 10 лет.

Выводы

Итак, каждый трейдер, получающий доход от торговли на валютных котировках, обязан уплачивать налоги в соответствии с действующим законодательством. Для физических лиц ставка составляет 13%, для ИП зависит от выбранной формы налогообложения. Налогом облагаются только доходы, выведенные с виртуального депозита на реальные счета в банках, за минусом средств, вложенных за тот же период в депозиты.

Ответственность за своевременную уплату налога целиком и полностью лежит на самом трейдере. Дело в том, что большинство брокерских и дилинговых контор, с которыми ему приходится работать, не являются налоговыми агентами – а это значит, что они не производят удержаний налогов из дохода своих клиентов и не подают данные для декларации.

Отчетным периодом по выплате НДФЛ является один календарный год. Налоговая декларация должна быть подана до 30 апреля следующего года, а сумма налога выплачивается до 15 июля будущего года.

На комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Подписывайтесь на наши каналы и вступайте к нам в группы! У нас хорошо 😉

Спасибо…всё предельно ясно

Дельная статья, ноне нашел ответа на следующий вопрос:
В отчетный период разместил средства допустим 20т.р., вывод средств в данный период не делал, но при этом наторговал в +20т.р.. В следующий отчетный период наторговал в -20т.р. и решил выходит при «своих», но так как не было поступления, то получается придётся оплатить 13% с выводимых 20т.р. или как в этом случае поступают?

Алексей, в статье есть фраза

«Поэтому после долгих споров было предложено компромиссное решение: налоговой базой являются не доходы от сделок, находящиеся на виртуальном счете, а реальные средства, которые выводятся с него – например, на банковскую карту, причем за минусом денег, вложенных на счет»

Так что вы ввели 20 000 рублей, и выводите 20 000 рублей. 20 000 — 20 000 = 0. Т е вы платите налог с нуля рублей, т е не платите вовсе)))

А как быть если,я наторговал вывел сумму,а на следующий день случился обвал в работе и депо слито,я тогда буду вынужден с карты эти деньги или часть их снова залить на счёт и получается что доход я не получил или получил гораздо меньше чем заплатил в налоговую и заявил в декларации,ведь трейдинг это высокорисковый вид работы,сегодня ты на коне,а завтра без ничего и не только ты виноват в сливе депозита,ведь всех нюансов предусмотреть нельзя,приведу пример ИПЦ зоны евро(Индекс потребительских цен) с августа месяца,при данных по прогнозу евро всегда слабел по отношению к доллару,а в январе при данных так же по прогнозу утпо укрепился по отношению к доллару и например я потерял 3к рублей на этой сделке,для меня это не много,а для кого то чувствительно и он пополнил с карты деньги,это всё тоже должно учитываться при налогообложении,прибыль ведь это разница между затратой и выручкой,а если я за год вывел с биржи к примеру 500 тыс. рублей,вот с них с меня и будут требовать налог,но если мне пришлось с этих 500 200 вернуть на депозит в связи с потерями в торговле,налоговики ведь все равно будут пытаться с меня снять налог от суммы 500 тыс,а это уже нарушение закона,так как чистая прибыль составила 300,а не 500,с этим тоже надо разбираться иначе вакханалия получится

Вот приведу пример с начала своей деятельности в качестве трейдера,с 1 июля 2020 года я на депозит,частями положил сумму 354690 рублей,а вывел 427737 тоже частями,получается 427737-354690=73047,это мне получается с 73 тысяч налог только платить,но ведь налоговики будут учитывать только поступления на карту,а то что я с этой карты ложил деньги на депо при неудаче,они постараются игнорировать,я просто уже сталкивался с подобным,когда они пытаются только приход под налог загнать,там ведь сумма крупнее,чем подбить расход и приход и с чистого остатка вычесть налог

Дмитрий, ведь можно же запросить выписку у банка о том, сколько вы перевели денег конкретно со своего банковского счёта, на счёт вашего брокера.

Но декларацию все равно необходимо подать ?

Но есть еще фраза:
«Заметим также, что вычитаются из налоговой базы только те поступления на счет, которые были осуществлены за рассматриваемый период. Остаток на депозите в расчет не принимается.»

по сути в моем примеры, вывод делается уже в другом налоговом периоде, чем поступление денег. Из-за чего и вопрос возник. Либо как-то по другому нужно рассматривать выражение «рассматриваемый период». Я посчитал его равным налоговому.
Да и хотелось бы увидеть пример в статье с не большой корректировкой, а именно что в первый отчетный период было введено 80 т.р., а выведено 60, во второй период не было ввода средств но был вывод так же 60 т.р..

Если было введено 80 а выведено 60, то и вовсе ничего не платите, т к сальдо отрицательное. А тут уже получается сумма больше. Т е 60 + 60 — 80 = 40 т р. Вот с них то и платим

т.е. получается что переходящий остаток на депозите все таки учитывается, вернее его часть, что равна разнице введенных денег и выведенных.

Алексей, так точно

Но это же противоречит фразе:
«Заметим также, что вычитаются из налоговой базы только те поступления на счет, которые были осуществлены за рассматриваемый период. Остаток на депозите в расчет не принимается.»

Добрый день) скажите если было введено на торговую платформу(депозит) 11900 а снял обратно пока только 4000 сколько мне нужно будет заплатить? (физ лицо)
и если у меня друг вводил на торговую платформу (депозит) 5000 тыс а обратно не снимал ещё сколько ему надо будет заплатить?

Если ввели 11 900 а сняли 4 000 то ваше сальдо — отрицательное, соответственно ничего платить не надо. Когда сумма вывода превысит сумму депозита (например, потом ещё будете выводить деньги), вот с тех денег и будете платить.

Если не снимал, значит не заработал, платить надо когда ваш друг что нибудь заработает.

а не подскажете например положил 10 тыс заработал 15 ) 5 снял а 10 проиграл тогда сколько платить надо?

значит я могу хоть сколько зарабатывать и не платить пока я их не выведу с торговой платформы себе не кошелёк?

> а не подскажете например положил 10 тыс заработал 15 ) 5 снял а 10 проиграл тогда сколько платить надо?

Митя, желаю вам конечно всегда только зарабатывать, но биржа такое дело … =)))
Пока вы деньги не вывели, вы можете как их приумножить так и преуменьшить.
Считайте только то, что вы вводите и снимаете.
Вывели 5, а положили 10. Считаем 5 — 10 = -5, соответственно вы в минусе, ничего не платите.
Другое дело если вы положили 10, заработали и главное ВЫВЕЛИ 15, тогда платить с 5 тыс налог. (15-10).

> значит я могу хоть сколько зарабатывать и не платить пока я их не выведу с торговой платформы себе не кошелёк?

Да, зарабатывайте, снимайте к концу года и платите налоги!

а что вы скажите по поводу компании олимп трейд ( не налоговый агент) если зарабатывать и платить налоги
есть какие то подводные камни у этой компании?

Дмитрий, к сожалению опыта не было, ничего сказать не могу

там тоже советуют лучше оплатить но и такое пишут: Другой нюанс – есть определенный минимум доходов, который налогом не облагается. Согласно положениям статьи 218 НК РФ с дохода до 3 тысяч рублей (ежемесячно) НДФЛ не платится. То есть, если вы пока зарабатываете на бинарниках мало (или толком ничего не заработали), то ничего платить государству не нужно.
что вы на это скажете ?

Дмитрий, в статье 218 НК РФ подобной информации я не нашёл. Она вообще регулирует порядок налоговых вычетов, т е когда из бюджета возвращаются уплаченные налоги, и не наоборот

«Поэтому после долгих споров было предложено компромиссное решение: налоговой базой являются не доходы от сделок, находящиеся на виртуальном счете, а реальные средства, которые выводятся с него – например, на банковскую карту, причем за минусом денег, вложенных на счет»
Подскажите пожалуйста, кем «предложено»решение, а важнее, в каком законе зафиксировано?
Т.к. я, пытаясь разобраться в вопросе налогообложения трейдера, нашел несколько иную информацию:
статья — 214.1 НК РФ пункт 3 части 1 указанной статьи «При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами и по операциям с производными финансовыми инструментами учитываются доходы, полученные с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке».
далее,
Согласно пункта 14 налоговой базой по операциям с производными финансовыми инструментами признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период.
и еще,
Пункт 16 позволяет осуществить перенос убытка в течении 10 последних лет.
Значит:
За первый год ввел X руб. вывел Y руб. осталось Z руб.
налоговая база составит: Z + Y — X и если результатом будет ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ число, то можно вычесть убыток за предыдущие годы, а вот если снова получилось ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ число, то с него нужно платить 13%.

Если Вы мне законодательно обоснуете, что можно платить только с выведенных средств. Буду благодарен.

P.S. Считаю из части статьи ВЫВОДЫ это фразу не корректной «Налогом облагаются только доходы, выведенные с виртуального депозита на реальные счета в банках, за минусом средств, вложенных за тот же период в депозиты.»

Игорь, прочитайте письмо ФНС от 20 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19538@, я думаю сразу несколько вопросов у вас отпадёт:

……. налогообложение доходов физического лица от таких операций осуществляется в порядке, установленном ст. 214.1 Кодекса. Налоговой базой в этом случае согласно п. 14 ст. 214.1 Кодекса признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период и определяемый как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов …..
=======================================

ПИСЬМО ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 20 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19538@

Порядок определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц ( НДФЛ) доходам от совершения операций на валютном рынке на постоянной основе положениями Налогового кодекса Российской Федерации прямо не установлен.

Вместе с тем ст. 214.1 Кодекса установлены особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты НДФЛ по операциям с ценными бумагами и по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок.

Согласно п. 5 ст. 214.1 Кодекса в целях гл. 23 Кодекса финансовым инструментом срочных сделок признается договор, являющийся производным финансовым инструментом в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».

Статьей 2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» производный финансовый инструмент определен как договор, предусматривающий применительно к валюте одну или несколько из следующих обязанностей:

1) обязанность сторон или стороны договора периодически или единовременно уплачивать денежные суммы, в том числе в случае предъявления требований другой стороной, в зависимости от изменения курса соответствующей валюты, а также от изменения значений, рассчитываемых на основании курса соответствующей валюты. При этом такой договор может также предусматривать обязанность сторон или стороны договора передать валюту другой стороне;

2) обязанность сторон или стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать валюту;

3) обязанность одной стороны передать валюту в собственность другой стороне не ранее третьего дня после дня заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить валюту и указание на то, что такой договор является производным финансовым инструментом.

Таким образом, в случае если операции с иностранной валютой, проводимые физическим лицом на рынке Форекс, удовлетворяют одному или нескольким из данных условий, налогообложение доходов физического лица от таких операций осуществляется в порядке, установленном ст. 214.1 Кодекса. Налоговой базой в этом случае согласно п. 14 ст. 214.1 Кодекса признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период и определяемый как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов, указанных в п. 10 ст. 214.1 Кодекса.

При этом абз. 4 п. 12 ст. 214.1 Кодекса определено, что отрицательный финансовый результат, полученный в налоговом периоде по отдельным операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, уменьшает финансовый результат, полученный в налоговом периоде по совокупности соответствующих операций.

Лицо, осуществляющее в интересах налогоплательщика операции с иностранной валютой на основании заключенного с налогоплательщиком договора доверительного управления, договора на брокерское обслуживание, договора поручения, договора комиссии или агентского договора, признается в этом случае налоговым агентом, обязанным исчислить, удержать у налогоплательщика и перечислить в бюджет соответствующую сумму НДФЛ.

В случае если операции с иностранной валютой, проводимые физическим лицом на рынке Форекс, не удовлетворяют ни одному из вышеуказанных условий, исчисление и уплата НДФЛ производится физическим лицом самостоятельно на основании налоговой декларации, представляемой в налоговый орган по окончании налогового периода. При этом возможность уменьшения налоговой базы по доходам, полученным от проведения подобных операций с иностранной валютой на рынке Форекс, на сумму убытков от указанных операций Кодексом не предусмотрена.

Документальным подтверждением полученных доходов и произведенных расходов по операциям с иностранной валютой могут служить оригиналы или заверенные должным образом копии документов, предусмотренных абз. 4 п. 18 ст. 214.1 Кодекса, а именно: отчетов, предоставляемых налогоплательщикам налоговыми агентами и содержащих информацию об операциях с иностранной валютой, об остатках и движении денежных средств за отчетный период, а также иную информацию, предоставление которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации и/или предоставление которой осуществляется по усмотрению налогового агента, а также иных документов, подтверждающих факт совершения налогоплательщиком сделок с иностранной валютой, факт и сумму получения доходов и оплаты соответствующих расходов.
=============

Вадим,
спасибо за ответ.
Спорить не буду, «в споре истина не рождается, в споре рождается конфронтация».
Отчитаюсь в налоговой за прибыль в 2020 году с учетом убытка в 2020 г, отпишусь по результату и уже с реальным опытом.
Всем хорошего профита.

Игорь, будем очень благодарны, если вы поделитесь своим опытом с читателями. Очень были бы благодарны за рабочий кейс по уплате налогов с реальным опытом и скриншотами. Опубликовали бы на сайте от вашего имени …

как можно пощитать доход от этой деятельности если сумма вклада относительная всегда меньше суммы возврата относительной?
при трейдинге мы платим комисию за операции обмена валют.
а работаем всегда с депозитом, и к примеру 600руб это сейчас 10дол, при изменениии курса мы можем получить за теже 10долларов 700 рублей, хотя раньше потратили 600… суть в том что 700=600 и прибыли тут по факту ноль.
да и еще учитываем то что большинство трейдеров в качестве депозита используют деньги с которых уже уплатили 13% налог, получается после проведения операций на бирже, следствием которых стало изменение депозита в одной конкретной валюте, трейдер должен заплатить еще 13% налога с суммы с которой уже ранее было уплачено… кажется мне это довольно нечесное отношение налоговых органов к трейдингу.
трейдер это клиент бмржи, биржа должна платить налог с комисии получаемой от трейдера, но трейдер как клиент не имеет дохода(даже если величина депозита в одной валюте меняется например в большую сторону)

Добрый день. Нужно ли сдавать декларацию 3 НДФЛ, если в отчетный период были введены на счет средства, по итогам года прибыли нет, т.е.на счете осталась сумма меньше введенной и эти средства не выводились и остались на счете на следующий год.

Григорий, так у вас же зароботка то не было, соответственно и подавать ничего не надо

Если я вывел свои средства, которые заводил без дохода, нужно отчитываться ? Ведь налоговая может поинтересоваться что это за деньги, которые я получил в банке.

А вот интересно — возможно ли в банке, например Сбербанк оформить карту, при поступлении средств на которую, сразу бы отчислялись 13 процентов в налоговоую, и никаких бумажек ни чего не делать, просто отдавать 13 процентов от выручки.

Роман, а в этом случае откуда банку знать, сколько вы заработали а сколько вложили

Вадим — ну допустим я успешный трейдер, и откладываю всю прибыль на карту, мне не жалко поделиться с государством 13 процентами. Типа просто при поступлении средств на данную карту отнимали сразу 13 процентов в налоговую. Общался со сбербанком по телефону — они говорят, что могут подключить данную услугу на любую их карту, просто надо прийти к ним с паспортом и картой. Но все таки интересует не придет ли в гости сотрудник налоговой и все таки не спросит, откуда же сия средства. В итоге мне кажется необходимо просто оформить ИП в таком случае и отчислять 6 процентов и жить спокойно (просто не хочется заморачиватся каждые полгода платить налоги, а это куча бумаг ну и 25 тыс в год за безопасность, то же как бы не хочется платить).

Роман, во-первых, сейчас полно различных сервисов, типо Эльбы, Моё дело, которые упрощают ведение бухгалтерии ИП на УСН 6% практически до двух кликов. Во-вторых, отчёт в ФНС ИП сдаёт раз в год =)))

Что касается отчисления 13%, скорее всего вам банк предложит завести дополнительный счёт, на который банк автоматически будет переводить автоматически 13% от суммы поступлений, что то вроде «копилки». Отчитываться по налогам за вас никто не будет. По моему, такую услугу оказывает только Тинькоф, и то только ИПшникам.

Добрый день.
Занимаюсь торговлей на рынке форекс около 7 лет. За это время потерял вложенных денег около 3 миллионов. В последнее время постоянно в плюсе, стал выводить на карту примерно 100.000 в месяц.
У меня такой вопрос. Должен ли я уже сейчас платить налог 13% с этих 100.000 или обязанность уплаты налога у меня возникнет после того, как я выведу свой убыток за предыдущие 7 лет в размере 3 миллионов?

Александр, скорее надо брать в расчёт отчётный период — год. Считать сколько за текущий год вы положили на счёт и сколько вывели.

Т.е. если я не вывел сумму, которую заводил в брокера в отчетном периоде, то в следующем периоде я уже не смогу учесть ее как расход ?

Вадим Петренко ни в НК РФ и ни в письме МНС № ЕД-4-3/19538@ не нашел Вашей фразы которую Вы написали: налоговой базой являются не доходы от сделок, находящиеся на виртуальном счете, а реальные средства, которые выводятся с него – например, на банковскую карту.

Откуда Вы это взяли ? На что ссылаетесь ?

Александр, вы правы, такого там нету.
Налоговым законодательством не установлены положения регулирующие порядок и уплату налогов на прибыль, полученную от заключения сделки на разнице валют. Таким образом, налогообложение дохода от Форекс осуществляется согласно общим положениям Налогового кодекса РФ. Смотрите документы, которые регулируют общие принципы налогообложения, и руководствуйтесь ими.

А Вы не будете так любезны раз уж в этом уже разобрались и пишите об этом разъяснить с чего Вы так написали ?
Почему НДФЛ надо уплачивать не с положительного финансового результата по совокупности соответствующих операций как написано в письме ФНС РОССИИ ОТ 20.11.2012 N ЕД-4-3/19538@, а с суммы которую вывожу на свой счет ?

По вашим словам надо платить налог с каждой положительной сделки?
Вы немного не ту фразу выделили, важно здесь вот что:

«Таким образом, в случае если операции с иностранной валютой, проводимые физическим лицом на рынке Форекс, удовлетворяют одному или нескольким из данных условий, налогообложение доходов физического лица от таких операций осуществляется в порядке, установленном ст. 214.1 Кодекса. Налоговой базой в этом случае согласно п. 14 ст. 214.1 Кодекса признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период и определяемый как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов, указанных в п. 10 ст. 214.1 Кодекса.»

Что значит совокупность сделок за налоговый период? Можно много чего навыдумывать, но я считаю что это суммарное сальдо по сделкам в течение года

Налоговой базой признается ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЙ финансовый результат ПО СОВОКУПНОСТИ соответствующих операций, исчисленный за налоговый период. Налоговый период НДФЛ — с 1 января по 31 декабря

В начале года запрашиваете у брокера все свои сделки по предыдущему году и делаете таблицу
1 cделка по евро прибыль в размере 100$
2 сделка по фунту прибыль в размере 56$
3 сделка по евро убыток в размере 24$
4 сделка по евро прибыль 86 $
5 сделка по фунту убыток 108 $
Естественно надо будет на день сделки переводить по курсу ЦБ в рубли но для простоты не буду этого делать
Далее 100+56-24+86-108=110$ и с этой суммы удерживается 13%

Понял к чему вы ведёте. Безусловно, вы правы.
Ну а что если сразу после того как вы уплатите налог, по следующей сделке у вас будет -110$, получается уплачен налог с суммы что и вы в руках не подержали?

Здесь главный момент — что считать налоговой базой? Юристы часто спорят на этот счёт, кто то говорит именно как вы.

Но вот на что я бы обратил внимание:

«При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 настоящего Кодекса.»

статья 210 НКРФ.

Т е пока вы не выводите деньги с депозита, это просто циферки в личном кабинете брокера.
А вот когда вы деньги вывели, то соответственно это уже материальные активы.

Еще раз: Налоговой базой признается ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЙ финансовый результат ПО СОВОКУПНОСТИ соответствующих операций, исчисленный за налоговый период.

Операции на фондовом рынке — это вход в рынок и выход из рынка т.е. сделка.
Вошли вы в рынок купив евро по 1.2015 и вышли по 1.2045 получили прибыль т.е. положительный финансовый результат.
Если совокупность всех сделок является положительной то с этой суммы высчитывается 13%

Вывод денежных средств со счета брокера на свой банковский счет — это не операция на фондовом рынке ��

«Ну а что если сразу после того как вы уплатите налог, по следующей сделке у вас будет -110$, получается уплачен налог с суммы что и вы в руках не подержали?»

Налоговый период по НДФЛ соответствует прошедшему календарному году

Если за год у Вас убыток то Вы налог не платите вообще ! Этот убыток можно будет перенести на следующий налоговый период но это уже другая тема.

Из письма:
Доходы трейдера от операций на рынке Форекс должны подлежать налогообложению на общих основаниях (письмо МИНФИНа от 4 февраля 2009 г. N 03-04-05-01/41).
А это из НК РФ:
Согласно п.п. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ датой фактического получения дохода является день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.

Понятно что это не документ, но тем не менее на сайте Forex Club то же мнение что и у меня:

«В соответствии со статьей 210 Налогового кодекса РФ, налоговой базой на доходы физических лиц являются все доходы, полученные как в денежной, так и в натуральной форме. Налогооблагаемая база для доходов, полученных на Forex, возникает лишь с момента перечисления денег на банковский счет трейдера. То есть если доход отображается только в качестве записи в торговом терминале клиента, то базы для налогообложения нет. Обязанность уплаты налога возникает, когда трейдер решает снять со своего торгового счета заработанные деньги. В действующем налоговом законодательстве (в том числе и по причине отсутствия законодательного определения рынка Forex) нет положений, определяющих порядок и особенности исчисления налогов при получении дохода от заключения сделок на разницу курсов валют. Поэтому трейдеры, получающие доход на рынке FOREX, должны руководствоваться общими положениями Налогового кодекса, которые не позволяют при определении размера налоговой базы учитывать потери (убытки) прошлых периодов.»

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 25 декабря 2013 г. N БС-4-3/23409@
Федеральная налоговая служба рассмотрела запрос о порядке определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в отношении дохода физического лица от продажи принадлежащих ему ценных бумаг и с учетом Письма Минфина России от 13.08.2013 N 03-04-07/32771 сообщает следующее.

В соответствии с п. 1 ст. 210 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло.

Согласно пп. 1 п. 1 ст. 223 Кодекса при получении доходов в денежной форме дата фактического получения дохода определяется как день выплаты такого дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо его получения на счетах третьих лиц.

Таким образом, положениями Кодекса порядок определения даты получения дохода физическими лицами не поставлен в зависимость от факта перехода права собственности на отчуждаемые ценные бумаги.

Учитывая изложенное, доход налогоплательщика, полученный от продажи ценных бумаг, вне зависимости от момента перехода права собственности на них к покупателю, должен быть учтен при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщика того налогового периода, в котором он фактически получен.

Александр, это всё понятно, но, насколько я знаю, письма от минфина, ФНС носят скорее рекомендательный характер, это же не закон

«ФНС носят скорее рекомендательный характер, это же не закон»

Ну это хотя бы письма МИНФИНА И ФНС, а где в НК РФ или тех же письмах Минфина РФ или ФНС сказано, что надо налогооблагаемую базу считать с вывода средств на банковский счет трейдера ?

ГДЕ ЭТО НАПИСАНО? ОТКУДА ВЫ ЭТО ВЗЯЛИ?

Трейер не должен облагатся не какими налогами. Это будет справедливо..

Завела дипозит на платформу 11т.$,всего наторговала 24т.$.Хотела вывести10т.$.Мне сказали,что первый раз,надо выводить всю сумму и что бы получить её надо сначало перечислить 13%налога от прибыли,только тогда они перечислят денги на карту.Скажите-это мошейники?Или надо им перечислить?

Мне вообще кажется, что это какая-то мутная тема с уплатой налогов.
Вот предположим, мне на карту перевёл деньги друг за оказанную ему мной какую-нибудь услугу или помощь.
Значит ли это, что я эти деньги заработал? Должен ли заплатить налог?
Так, а чем принципиально отличается ситуация: «друг дал взаймы и точно так же перевёл деньги на карту»?
А теперь, выходит, я и другу должен, и 13% отдать?
Как мне кажется, без заключения письменного договора все эти переводы не могут облагаться никакими налогами.
Каким образом вообще можно доказать, что это именно ты заработал эти деньги и именно в таком количестве за конкретный период?
По-моему логичнее будет брокеру самому заниматься уплатой налогов.

Здравствуйте! А подскажите если я буду ИП на упрощенке 6%. Я внесу 100000₽ прибыль от торговле на бирже 50000₽ . Выведу 50000₽ и заплачу 6% от 50000₽? На некоторых сайтах указано что налог берется со всей суммы 100000₽+50000₽ =150000₽ и с них 6%? Какая из этих инфо верная ?

Как платить налоги с форекса в россии и нужно ли это делать

Форекс и налоги – как заплатить налоги, полученные от форекс-трейдинга?

При получении дохода на рынке Forex становится актуальным вопрос: как его легализовать, или проще – как заплатить налоги, полученные в ходе трейдинга.

Понятно, что когда государство «закручивает гайки» на финансовом рынке, то простые предприниматели рано или поздно заинтересуют налоговую службу, и придется платить не только обязательные взносы, но и штрафы.

С другой стороны, далеко не все трейдеры представляют, как заполнять декларацию и доказывать наличие доходов и расходов, ведь и налоговая принимает не все документы. Что делать – как легализовать свою деятельность? Попробуем разобраться вместе.

Обязанность по уплате

Для начала разберемся, должны ли трейдеры вообще платить пошлину. Обязанность уплачивать обязательные сборы в бюджет России установлена статьей 57 Конституции РФ. Статья 23 Налогового кодекса конкретизирует эти требования, так, налогоплательщик обязан не только уплачивать законно установленные сборы, но и:

  • самостоятельно вставать на учет в налоговом органе (это просто – если у вас есть ИНН, то вы уже стоите на учете);
  • вести учет доход и расходов, если они касаются налогообложения;
  • в положенный срок предоставлять в ФНС декларацию и расчет налога, а также уплачивать его;
  • предоставлять при подаче декларации документы, подтверждающие наличие прибыли и убытков;
  • хранить в течение 4 лет копию всей сданной документации;
  • уплачивать штрафы и пени в случае их наложения фискалами.

Таким образом, трейдер, если он получает доход в России, обязан уплачивать пошлину в бюджет страны. Как физическое лицо должен уплатить со своей прибыли подоходный налог – НДФЛ. Порядок его расчета и уплаты предусмотрен статьей 45 НК.

Если говорить упрощенно, то обязанность эта целиком и полностью ложится на его плечи с одним исключением: посредник (брокер) является налоговым агентом и самостоятельно уплачивает все взносы за своих клиентов (это правило касается только физических лиц и индивидуальных предпринимателей, юридические лица обязаны вести учет в любом случае).

В соответствии со статьей 208 НК, трейдер должен отчитаться посредством подачи декларации и подтверждающей документации. Налоговым периодом для физлица по положениям 216 статьи НК РФ считается календарный год. База – это разница между начальной и конечной суммой торгового счета.

Размер НФДЛ установлен 224 статьей НК, он равен 13% для «своих» (резидентов) и 30% – для нерезидентов, т.е. проживших в России менее 200 дней в текущем году.

Сложности, связанные с подачей декларации и подтверждением деятельности на рынке форекс, отпугивают многих потенциальных налогоплательщиков.

И в самом деле, правовая неопределенность с уплатой фискальных взносов – это недоработки Минфина, которому в целях лучшей собираемости средств надо привести в порядок эту область.

Тем не менее, трейдерам придется работать с тем, что имеется в настоящий момент.

Иногда на форумах призывают не уплачивать ничего, выводя деньги через офшорные банки или анонимные электронные платежные системы. При небольших суммах это, действительно, возможно, да и малыми суммами соответствующие органы вряд ли заинтересуются. Однако если речь идет об оборотах свыше 1000 американских долларов, то у контролирующих органов наверняка возникнут вопросы об их происхождении.

Дело в том, что банки в своей деятельности руководствуются законом №115-ФЗ, направленного на борьбу с отмыванием средств. И если через счет трейдера регулярно будут проходить крупные суммы, да еще из оффшорных зон, то это рано или поздно привлечет внимание банка. Далее – блокировка счета без предварительного предупреждения и «разборки» с фискалами.

За уклонение от уплаты НДФЛ следует уголовное наказание в соответствии со статьями 198 и 199 Уголовного кодекса. При полном или частичном уклонении от уплаты фискального взноса виновному могут быть назначены штраф до 300 тысяч рублей, арест до полугода или лишение свободы до 1 года. При этом, естественно, чем тяжелее преступление (т.е. выше недоимка), тем жестче будет наказание.

При этом закон гарантирует неприкосновенность тем, кто не заплатил налоги в первый раз по незнанию и обязался выплатить всю сумму вместе с административным штрафом. Так что если у трейдера не получилось по тем или иными причинам сдать документы, а срок уплаты пошлины уже вышел, то это не повод беспокоиться.

Единственный законный способ остаться в тени – открыть индивидуальный инвестиционный счет у лицензированного брокера (например FXClub) или оператора, предоставляющего услуги налогового агента. В этом случае можно не только торговать на рынке форекс, но и на рынке ценных бумаг. Трейдер сможет выбрать один из двух налоговых вычетов:

  • вычет на всю сумму дохода (т.е. заберет всю прибыль без уплаты НДФЛ);
  • вычет на уже уплаченную сумму налога (актуально, если трейдер имеет основную работу и получает там зарплату – ежемесячно он может уменьшить пошлину на ту сумму, которую направил на ИИС).

Все остальные схемы, связанные с анонимным выводом средств, использованием посредников и т.д., чреваты наказанием со стороны контролирующих органов.

Если брокер является налоговым агентом

Наиболее простая и очевидная ситуация для трейдера – дилер, через которого он осуществляет операции на бирже, является агентом налоговой службы (НС). Тогда в соответствии с законом обязанность по уплате фискальных взносов лежит целиком и полностью на нем. Он самостоятельно удерживает со счета трейдера необходимые суммы и перечисляет их в бюджет.

  • все форекс-дилеры, получившие лицензию в соответствии с последними изменениями в российском законодательстве;
  • банки, предоставляющие брокерские услуги;
  • иностранные или отечественные компании, имеющие официально оформленное юридическое лицо, уполномоченное уплачивать НДФЛ вместо клиентов.

Упоминание о том, что компания является или не является агентом, обязательно находится на сайте, а также в договоре, который подписывает трейдер и представитель форекс-дилера. Кроме того, чтобы брокер мог заплатить пошлину вместо вас, вы должны подписать согласие об обработке и хранении персональных данных.

Если компания является российским налоговым агентом, то трейдеру не нужно подавать никаких бумаг в фискальную службу – всё сделает брокер. В соответствии с положениями НК РФ посредник выплачивает в бюджет НФДЛ в течение месяца при наступлении любого из следующих событий:

  • трейдер вывел деньги (заказал прибыль);
  • окончился налоговый период (т.е. наступило 31 декабря, сбор должен быть перечислен до 31 января следующего года);
  • окончилось действие договора, и оператор обязан перечислить трейдеру заработанные средства.

Таким образом, агент будет удерживать полину каждый раз, когда трейдер заказывает средства на вывод и в первых числах нового года – при условии, что на счете клиента будет достаточно средств. Налог изымается в рублях, если депозит в валюте, то размер фискального взноса пересчитывается по курсу ЦБ на день списания средств.

Конечная сумма начисляется нарастающим итогом. К примеру, трейдер получил в мае прибыль в размере 50 000 рублей и заказал к выводу 20 000 рублей. Полный размер налоговых выплат – 6 500 рублей, однако трейдер должен будет выплатить только 2 600 – это 13% от заказанных 20 000 рублей.

В сентябре финансовый результат составил уже 100 000 рублей, и трейдер решил вывести уже 50 000 рублей. Размер НДФЛ составит 13% от 100 000 рублей, то есть 13 000 рублей. Однако трейдер заказывает к выводу только 50 000 рублей, т.е. сумма удерживаемого налога должна составлять 6 500 рублей.

Но 2 600 трейдер уже уплатил, поэтому у него удержат только 3 900 рублей. К новому году финансовый результат составил уже 150 000 рублей, и брокер самостоятельно удерживает пошлину. Всего он должен перечислить в бюджет 19 500 рублей, но 2 600 и 3 900 уже перечислены.

Следовательно, у трейдера со счета спишутся 13 000 рублей.

Вполне резонный вопрос: что делать, если за отчетный период доход трейдера не увеличится, а уменьшится? К примеру, к Новому году клиент потеряет 120 000 рублей, и его итог за год составит не 150 000 рублей, а всего 30 000 рублей? То есть ему по смыслу нужно уплатить в бюджет всего 3900 рублей, в то время как брокер уже перевел 6500? В этом случае оформляется возврат излишне уплаченной суммы. Это делает также агент (т.е. форекс-дилер), но по заявлению клиента. Деньги поступят не на брокерский, а на банковский счет клиента.

Если же трейдер по итогам года вообще получил отрицательный результат торговли, то по положениям Налогового кодекса (а именно – статей 214.1 и 220.

1) он может перенести свои потери на следующие отчетные периоды (в совокупности не более 10 лет) и воспользоваться своим правом на налоговый вычет по убыткам на финансовом рынке.

Брокер сделает это по заявлению клиента, и в следующем налоговом периоде придется платить меньше фискальных взносов.

Чтобы получить подтверждение, что налоги уплачены, трейдер может заказать у брокера справку по форме 2-НДФЛ. Кстати говоря, этот документ одновременно является и подтверждением вашей платежеспособности, его можно использовать, к примеру, в банке для получения кредита.

Самостоятельная подача декларации

Если же компания не является агентом, то обязанность по уплате обязательных фискальных сборов ложится на плечи самого трейдера. Подсчитывать прибыль ему нужно только один раз – в конце налогового периода, то есть по состоянию на 31 декабря. При этом декларацию надо будет подать вне зависимости от финансового результата.

Срок подачи документов регламентируется статьей 229 НК РФ – до последнего числа апреля следующего года, если он выпадает на выходной, то срок смещается на ближайший майский рабочий день.

Декларация заполняется по форме 3-НФДЛ, приложение для автоматического заполнения можно скачать на официальном сайте ФНС (обычно оно появляется там ближе к середине февраля). Кроме того, можно поручить заполнение документа специалистам – благо эта услуга стоит недорого.

Вместе с декларацией нужно будет предоставить:

  • копию уставных документов брокера и лицензий, подтверждающих его право на осуществление финансовой деятельности;
  • договор с брокером, заверенный в СРО;
  • выписки с брокерского или индивидуального инвестиционного счета, подтверждающие финансовый результат;
  • чеки или платежные поручения, свидетельствующие о вводе и выводе средств.

Конкретный список документов должны подсказать в местном отделении ФНС, так как иногда требования меняются.

В декларации уже будет произведен расчет пошлины. Фискалы проверят правильность всей сданной документации и расчет, и в течение месяца выдадут трейдеру квитанцию с суммой к оплате. Ее надо будет оплатить в любом банке до 15 июля, в противном случае нарушителя ждет штраф.

Офшорные брокеры

Описанная выше схема прекрасно работает, если трейдер работает с отечественным операторром или иностранным, но имеющим официально оформленное юридическое лицо на территории нашей страны. Однако в случае с офшорными форекс-брокерами могут возникнуть некоторые сложности. Например:

  • все документы на иностранном языке необходимо нотариально переводить на русский, а это дополнительные расходы, тем более, если в городе нет лицензированного переводчика;
  • возникают проблемы с доказательством ввода и вывода средств и получением финансового результата, так как брокер может не предоставлять подобную информацию;
  • если средства переправлялись через анонимные платежные системы, то невозможно доказать, что переводы сделал именно этот трейдер;
  • брокер является налоговым агентом в своей стране, и уже уплатил за трейдера все налоги – при этом, если между странами есть договор о недопущении двойного налогообложения, то проблем нет, если же такого документа нет, то трейдеру придется платить налог дважды – в своей стране и в стране-регистраторе брокера.

Часть проблем можно снять. Например, в качестве доказательства, что финансовые операции были произведены, можно использовать не брокерский, а банковский счет, где очевидна разница в размере между перечисленной дилеру суммой и полученной от него – это и будет финансовым итогом деятельности, который облагается НДФЛ по ставке 13%.

Другие же проблемы, в частности, вопрос с двойным налогообложением, требуют государственного решения.

До тех пор, пока правительство не определило однозначную политику в отношении форекс-брокеров, в ряде случаев заплатить налоги будет достаточно проблематично, особенно, имея счет у зарубежного офшорного оператора. Вполне возможно, что государство будет в дальнейшем развивать эту область.

Первые шаги уже сделаны – введено требование к обязательному лицензированию компаний предоставляющих доступ на рынок Forex, которые одновременно становятся уполномоченными налоговыми агентами. В этом случае у трейдеров вообще нет проблем с налогообложением – всё за них делает сам дилер.

В случае, если брокер не является агентом ФНС, трейдер должен сам задекларировать доход. Это делается в стандартном порядке. Однако и в этой сфере остается масса нерешенных вопросов, например, какие именно документы предоставлять.

Остается надеяться, что в будущем Правительством и Минфин решат вопрос с налогообложением в сфере форекс, и трейдеры смогут торговать на абсолютно легальных условиях, не боясь блокировки своих счетов и исправно пополняя казну страны.

Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?

Стоит ли платить налоги с инвестиций и форекса?

Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и насколько геморно это делать.

Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается.

Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет.

И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.

Налоги и форекс

По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход.

Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть.

Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.

Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах.

К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи.

Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.

Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.

Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы.

Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.

Как платить налоги с Форекс

Доходность моих инвестиций за 2020 год составляет около 30% годовых, ознакомиться с последними новостями моих вложений можно в еженедельных отчетах. Рекомендую каждому читателю пройти обучение на курсе ленивого инвестора. Первая неделя абсолютно бесплатная.

Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, на Украине — 15%).

За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.

Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:

— открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);

— по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);

— посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);

— составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).

Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием.

Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс.

— вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;

— вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;

— вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.

Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд.

И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». Сейчас в России страховой взнос в Пенсионный фонд равняется 38850,12 руб…

Сумма приличная, но тут нужно понимать, что эти деньги идут на счет вашей будущей пенсии, поэтому считать их налогом не совсем корректно.

На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговлеинвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.

Как не платить налоги с Форекса

Самое интересное из жизни автора блога читайте в Телеграм-канале. Подпишись, чтобы быть в курсе.

Как я уже говорил, если доход от торговойинвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:

1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).

2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.

В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.

Необходимо ли уплачивать Форекс налоги?

Добрый день дорогие вкладчики, а также простые трейдеры! Эта статья расскажет о тех трейдерах, которым удается систематически получать прибыль, работая на валютном рынке Форекс, и которые пришли к тому вопросу нужно ли уплачивать какие либо налоги с Форекса.

Изначально стоит обратить внимание, что если вы новичок и у вас нет систематического дохода от деятельности с форекса, то вопросом о необходимости уплаты налога можно вообще не задаваться.

Но в том случае когда сумма депозита равна пару тысячам долларов и при этом вы постоянно выводите полученный доход на собственную банковскую карту, то когда–нибудь придет то время что свой интерес к вашей работе и доходам проявят работники налоговой службы.

В связи с этим будет правильно, предварительно подготовится к такому визиту и ознакомится со всеми основными моментами российского налогового законодательства.

Одновременно с этим российские брокерские компании со своей стороны имеют возможность высчитывать в автоматическом режиме определенную сумму налога за осуществление вывода денежных средств. К категории таких брокерских компаний относятся только те, у кого есть специальная лицензия выданная Центробанком РФ.

Но даже в виду этого на сегодняшний день количество таких компаний можно посчитать буквально на пальцах. Все дело в том, что многие брокеры проходят процедуру регистрации в оффшорных зонах и в соответствии с этим обязанности и, конечно же, ответственность за уплату Форекс налогов возлагается на плечи самого трейдера.

Сегодня постараемся рассмотреть все те случаи, когда действительно следует оплатить налоги на Форексе, а также рассмотрим основной список необходимых документов, которые предоставляются в ФНС и на протяжении какого времени это нужно сделать.

Также обсудим процедуру расчёта налогооблагаемой базы, показатель налоговой ставки для тех, кто берет участие в работе валютного рынка. Расскажем о необходимости регистрации ИП для того чтобы осуществлять торговый процесс на Форексе и поведаем о наказаниях прописанных в тексте закона РФ на тот случай если не будут уплачены налоги.

Кто обязан уплачивать Форекс налоги – брокерская компания или же сам трейдер?

По причине того что начиная с 2020 года вступил в полную силу обновленный закон Российской Федерации о дилерах работающих с Форекс, брокерские компании работающие на территории России и обладающие специальной лицензией от Банка России считаются агентами по налогообложению по отношению к физическим лицам. В виду этого все расчеты, а также выплата налогов проводится без участия самого трейдера и делается это в процессе вывода дохода. Количество таких брокерских компаний не большое. В то время когда создавалась эта статья, лицензия Центробанка РФ была получена такими Форекс диллерами:

Но при этом здесь присутствует некоторое количество определенных моментов, на которые нужно обращать внимание в процессе оплаты налогов на доход с Форекса.

Таким образом, в случае, когда есть действующий счет, к примеру, в «Альпари Форекс», то в таком случае нет никакой необходимости задаваться вопросом уплаты налогов, ведь в данном случае все выполняет непосредственно сам брокер.

Если ситуация сложилась таким образом что трейдер работает с брокером который вообще зарегистрирован на территории оффшора, то это значит что он не относится к перечню налоговых агентов и поэтому всем что связано с налогами должен быть обеспокоен непосредственно пользователь осуществляющий работу на биржах.

Показатель налога для трейдера работающего на Форекс

Сравнительно недавно всем известный Форекс относили к категории биржевого торгового процесса. При этом показатель ставки налогообложения был равен 35%.

Прошло немного времени, и это момент был повторно пересмотрен, после чего пришли к выводу, что доход трейдера который был получен путем валютной спекуляции на Форекс, должен уплачивать налог согласно основных требований, а точнее 13%.

Данный критерий, в том числе касается вкладчиков, а также управляющих ПАММ–счетов.

Расчет показателя налогообложения в торговле на Форекс

Под понятием «базы налогоообложения» имеется в виду тот доход, который был получен путем осуществления разнообразных торговых операций на Форексе. Стоит сказать, что из этой суммы высчитывается сумма тех денег, которая была вложена изначально.

Одновременно с этим обязанности в плане уплаты налогов возникают в то время когда осуществляется перечисление денег на счет открытый в банке. Даже в том случае когда на вашем счету будет сумма с шестью нолями до тех пор пока не будет проведен вывод на счет в банке никакие налоги платить не придется.

Рассмотрим такую ситуацию, когда трейдер пополнил свой депозит на 1000 долларов, на протяжении года ему удалось накопить некоторую сумму, и конечный результат составил 1800 долларов (13% от 800$). Трейдер принял решение вывести свой доход.

В результате простых математических операций получается, что сумма налога, который нужно оплатить, равна 104 долларам. На тот момент, когда подавалась декларация суммы налога равного 104 долларам, переводилась в российскую национальную валюту по тому курсу, который был на текущий момент.

В случае, когда на протяжении года трейдером были понесены потери или же торговый процесс вообще не осуществлялся и на фоне этого трейдер решил вообще вывести со счета средства, то никакой налог уплачивать не требуется.

Алгоритм предоставления декларации в ФНС

Вот так плавно мы подошли к рассмотрению главного вопроса относительно того каким же образом нужно предоставлять декларацию в ФНС. Здесь следует заполнить специальную форму 3-НДФЛ. Делается это не позже 30 апреля пришедшего года и в эту декларацию вносятся те данные, которые удалось получить за минувшый отчетный период.

Таким образом, если пользователь вывел свой доход в первых числах января 2020 г, то саму декларацию необходимо предоставить не позже чем 30.04.2020 г. Что касается самой оплаты налога то его необходимо оплачивать не позднее 15 июля. Человеку присылают письмо от ближайшего отделения налоговой инспекции.

В этом письме прописанные все реквизиты, согласно которым ведется уплата в банковском учреждение. Не смотря на это все – равно не удастся избежать многих непонятных моментов и бюрократией распространенной в налоговых службах. Все дело в том что, не смотря на такой высокий уровень популярности торговли на Форекс, его все еще можно отнести к категории экзотических видов деятельности.

Есть достаточно большая вероятность, что декларация будет переписана много раз, перед тем как она будет полностью соответствовать требованиям ФНС. В случае, когда в графе «источник прибыли» будет указан Форекс, то это может не всем быть понятно.

Доход, полученный в результате успешной торговой деятельности на Форексе правильнее всего внести в декларацию как «прибыль от купли – продажи валют», а также можно внести в отдельную графу под названием «прочие доходы». Как бы там ни было ново избежание ошибок лучше всего воспользоваться рекомендациями специалиста ФНС.

На этом все не заканчивается. От трейдера требуется подтверждение вырученной прибыли, то есть то что она просто не от «фонаря». Чтобы это сделать необходимо обратится в подходящее отделение банка и открыть счет. При этом очень важно чтобы открытый счет был открыт только для этих целей, не стоит на данный счет проводить зачисление других средств, поскольку это чревато ненужной путаницей.

Помимо этого, как только торговый год подойдет к концу следует обратиться к своей брокерской компании с просьбой предоставить отчет, в котором будут указаны все торговые операции, проведенные на протяжении года. Стоит отметить, что на отчете должны в обязательном порядке стоять специальные синие печати, а сам отчет, как правило, пересылается на почту.

В том случае если торговая деятельность ведётся на базе брокерской компании зарегистрированной в оффшорной зоне и соответственно не выдает подобного рода документы, то можно обратится в банк, где открыт счет за специальной справкой. В этой справке указы все перемещения денежных средств на счету.

Таким образом, во время заполнения декларации лучше всего написать прибыль в «прочие доходы» и не распространятся в деталях, откуда она была получена.

Открытие ИП и Форекс налоги

В процессе открытия индивидуального предпринимательства есть возможность на много снизить уплату налогов. Если стандартная ставка равна 13%, то ее можно снизить аж до 6%. В данном случае добавится обязанность отчислять в Пенсионный фонд сумму равную 23400 рублей.

Также необходимо заплатить в ФФОМС платеж 4590 рублей. Даже в том случае, когда трейдеру не удастся получить на протяжении года доход, то оплатить эти суммы придется в обязательном порядке. Если сумма прибыли превысит отметку 300000 рублей, то в таком случае придется дополнительно внести 1% от этой суммы.

Понятно, что не всем хочется платить такие не маленькие суммы, но успокаивает то, что эта плата засчитывается в счет пенсии.

Помимо этого есть возможность снизить сумму налога, а в некоторых случаях получится вообще ее не оплачивать, покупая специализированную технику используемую в процессе торговли на Форексе, к примеру сильный Ноутбук или же стационарный компьютер.

В процессе регистрации индивидуального предпринимательства необходимо максимально продуманно отнестись к процедуре выбора ОКВЭДА. Самым подходящим кодом в данном случае считается 65.23.1 , более известный как «Капиталовложения в ценные бумаги» или же 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок».

У многих возникает вопрос в плане того в действительности есть ли необходимость регистрироваться как индивидуальный предприниматель? На самом деле делать это совершенно не обязательно. Здесь все проводиться на добровольных началах. Многие трейдеры утверждают, что именно так им намного легче сдавать отчет в ФНС по осуществляемой деятельности.

Есть ли необходимость уплачивать налог Форекс?

Огромное количество трейдеров руководствуются утверждением, что в случае ведения торгового процесса на Форексе с помощью брокерских компаний имеющих иностранную «прописку», оплачивать налоговые платежи не обязательно. На самом деле это утверждение является в корне не правильным. Если просмотреть ст.

208 НК РФ, то там сказано что все физические лица, в том числе трейдеры должны оплачивать налоговые платежи с получаемой прибыли и в данном случае нет никакого значения, на территории какой страны, эти средства были получены. Здесь есть один важный нюанс, а точнее хитрость. Продуманные трейдеры могут, применяется ее с пользой для себя.

Но она в большей мере касается тех, кто ездит по зарубежным странам. Суть состоит в том, что в прописано в п. 2 ст. 207 НК РФ что к категории налоговых резидентов относятся те физические лица, которые живут в РФ не меньше чем 183 дня за 12 месяцев. Исключением из этого правила являются только люди, выезжающие в другие сnраны на срок не меньше 6 месяцев.

В связи с этим, если вы уделяете на путешествие много времени и количество дней пребывания на территории РФ не больше чем 183 для, то никакой налог оплачивать не нужно, тем более, если средства были получены на территории другого государства.

Если же у трейдера есть статус нерезидента России, то в таком случае есть обязанность заплатить большую сумму налога равную 30% от прибыли полученной в России. Кроме этого стоит обращать отдельное пристальное внимание на налоговые законы стран, которые будут посещены в процессе путешествий.

Еще одним вариантом уклонения уплаты налоговых платежей является открытие банковского счета, а точнее пластиковой карты в иностранном банке.

На данный момент времени большинство иностранных компаний оказывают собственным клиентам услугу оформления, а также открытия дебетовой карты.

Именно на нее в последующем будет выводится полученный доход и затем будет переводится в более привычные нам деньги на банкоматах в любом уголке мира. Не смотря на это, стоит помнить, что величина комиссионных за обналичивания денег может быть существенной.

Какую ответственность несет трейдер за улонение от уплаты налоговых платежей

Многие совершенно не думают о том, что следует оплачивать налог на прибыль Форекс. Большинство работников ФНС не имеют никакого понятия относительно того что собой представляет Форекс. На фоне этого возникает вполне естественный вопрос относительно того каким образом им удается узнать что доход был получен в результате осуществления операций спекуляций в условиях валютного рынка.

Им совершенно не обязательно владеть такого рода информацией. На первоначальном этапе своего становления как трейдера, а также в моменты вывода маленького дохода ни у кого не возникнет к вам интереса. Все кардинально изменится в тот момент, когда трейдер станет выводить свой доход на карту. Вот тогда налоговая служба начнет контролировать деятельность трейдера.

Согласно законодательству «О противодействии отмыванию доходов» каждое банковское учреждение устанавливает специальный лимит на получение средств на счет или же карту. Если сумма поступлений будет больше этого лимита то банк имеет полномочия заблокировать эти средства до того момента пока будут выяснены все интересующие детали. Кроме этого направляется специальный запрос в ФНС.

В том случае, когда сплывет факт уклонения от оплаты налогов, трейдера могут заставить оплатить очень большие штрафы. Кроме этого предусмотрено специальное уголовное наказание вплоть до лишения свободы сроком на 3 года.

Проанализировав эти моменты, есть смысл хорошенько подумать над тем, нужно ли уклонятся от уплаты налогов или же может быть правильнее всего действовать согласно закону и никогда ни о чем не беспокоится.

ВЫБРАТЬ ЛУЧШЕГО БРОКЕРА ФОРЕКС

Форекс и налоги. Нужно ли трейдеру платить налоги и сколько?

Каждый новичок на рынке форекс или уже состоявшийся трейдер на бирже, рано или поздно задается таким вопросом как: «А надо ли с прибыли на форекс платить налоги в казну государства»?

Дело в том, что ни один кодекс, а именно налоговый не регулирует отношения связанные с биржей форекс. Дело в том, что рынок форекс в нашей стране только в последние годы стал успешно развиваться, а до этого такое слово, как «форекс», в нашей стране мало кому было известно.

Может в дальнейшем, депутаты и внесут поправки в Налоговый кодекс Российской Федерации, которые будут регламентировать действия или бездействия, связанные с торговлей на бирже форекс, а пока, преуспевающему трейдеру, необходимо полагаться на законы, связанные с экономической сферой деятельности.

Так как рынок Форекс основан на финансовых операциях, таких как покупка и продажа валют, работа на валютном рынке рассматривается как экономическая деятельность, которая, в свою очередь, облагается налогом. Не следует забывать и о статье 229 Налогового Кодекса РФ, обязывающей всех граждан страны подавать декларацию о неучтенных налогах за предыдущий год.

Также, согласно статье 208 Налогового Кодекса РФ, налогообложению подлежат доходы, полученные от источников в Российской Федерации, и доходы, полученные от источников за пределами Российской Федерации. Доходы от торговли на рынке Форекс являются доходами, полученными от источников за пределами РФ и ставка НДФЛ в данном случае составляет 13%.

Таким образом, каждый трейдер, являясь физическим лицом, обязан уплачивать в качестве налога 13% от общей суммы дохода за год. Для этого трейдеру придется указывать сведения о состоянии счета в налоговой декларации на начало и конец года.

Если за год трейдеру удалось получить прибыль, придется уплатить налог в размере 13% от этой суммы, если убытков было больше, чем прибыли, налогов платить не потребуется.

Главное при самостоятельной оплате налога с доходов на Форекс помнить о сроках подачи налоговой декларации в налоговую инспекцию. В случае несвоевременной подачи декларации необходимо оплачивать штраф.

Также следует помнить, что уклонение от уплаты налогов подлежит Уголовной ответственности.

Поэтому игнорирование Налогового Кодекса РФ может привести к наказанию в виде штрафа или лишения свободы сроком до 3 лет.

Безусловно, для того чтобы трейдер чувствовал себя уверенно, ему необходимы четкие нормы в законе. Это говорит о том, что Налоговый Кодекс РФ нуждается в поправках, разработанных с учетом специфики работы на валютном рынке.

Доходы, полученные от работы на рынке Форекс, отражаются в Налоговой декларации (форма 3НДФЛ). Согласно гл. 13 НК РФ «Налоговая декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика о полученных доходах и произведенных расходах, источниках доходов, налоговых льготах и исчисленной сумме налога и (или) другие данные, связанные с исчислением и уплатой налога».

«Налоговая декларация представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика по установленной форме на бумажном носителе или в электронном виде в соответствии с законодательством Российской Федерации».

«Налоговая декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган лично или через его представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения или передана по телекоммуникационным каналам связи.

Налоговый орган не вправе отказать в принятии налоговой декларации и обязан по просьбе налогоплательщика проставить отметку на копии налоговой декларации о принятии и дату ее представления.

При получении налоговой декларации по телекоммуникационным каналам связи налоговый орган обязан передать налогоплательщику квитанцию о приемке в электронном виде».

«При отправке налоговой декларации по почте днем ее представления считается дата отправки почтового отправления с описью вложения. При передаче налоговой декларации по телекоммуникационным каналам связи днем ее представления считается дата ее отправки».

Порядок представления налоговой декларации в электронном виде определяется Министерством финансов Российской Федерации».

«Налоговые органы не вправе требовать от налогоплательщика включения в налоговую декларацию сведений, не связанных с исчислением и уплатой налогов». Налоговым периодом признается календарный год, по окончании которого определяется налоговая база и исчисляется сумма налога, подлежащая уплате (216 НК РФ).

Налоговая декларация представляется в налоговые органы не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (229 НК РФ).

Уплата налога должна произойти в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (228 НК РФ). Например, налог на доходы, полученные в 2007 году, уплачивается до 15 июля 2008 года включительно.

Какие налоги придётся платить на форекс?

Налоговая бухгалтерия трейдера

Десять общих проблем стандартных систем следования за трендом

Техника извлечения прибыли

Форекс и налоги: что должен знать трейдер в России

Предлагаю затронуть важную, но не особо приятную тему: налоги. Должен ли трейдер отдавать часть своих кровных? Почему, сколько и что сказано об этом в законодательстве РФ? Можно ли избежать либо минимизировать финансовые отчисления в госбюджет? Поехали.

Форекс и налоги

Согласно статье 208 НК РФ, все граждане России, в том числе и те, кто занимается торговлей на Форекс, обязаны платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Даже если вы получили прибыль, например, в офшорной форекс-компании, но обналичиваете ее через банки, находящиеся в российской юрисдикции, то вы, будучи налоговым агентом РФ, обязаны заплатить налог.

Впрочем, с трейдингом все не так просто.

Правовое регулирование деятельности на рынке Форекс в России еще заработало в полную силу, найти информацию по налогообложению доходов, полученных от трейдерской деятельности, не так просто и, как следствие, возникает масса неурядиц. К примеру: что принимать за базу налогообложения – сумму всех сделок, закрытых в плюс, или сумму прибыли с учетом потерь?

Здесь на помощь приходит статья 223 НК РФ, в которой говориться, что доходом считается та сумма, которую вы вывели на свой счет. Это значит, что трейдеры платят налог от дохода, который выводят на свой счет, а не только от профитных сделок.

При этом из выводимой суммы следует отнять те деньги, которые вы положили себе на депозит. Рассмотрим пример: вы положили на торговый счет $1000. Эти деньги использовались в валютных операциях, были и проигрыши и прибыльные сделки, и в итоге через год на вашем счете стало 2500$. Считаем НДФЛ:

(2500-1000)х0.13 = 195,

где 0.13 – это процент НДФЛ (согласно российскому налоговому законодательству, с дохода физических лиц удерживается 13%). 1000 – ваши личные средства, внесенные на депозит. 2500 – сумма на торговом счете на конец налогового периода. Итак, трейдер из нашего примера должен заплатить в государственную казну $195.

Как выглядит уплата налогов Форекс на практике?

Мало просто вычесть деньги из своего дохода, нужно еще позаботиться о правильной оплате и подачи декларации. Обо всем по порядку:

Начать следует с ведения собственной бухгалтерии. Заведите таблицу, в которой вы будете фиксировать, сколько денег было положено на торговый счет и каков размер дохода со сделок.

Доход физических лиц считается за год, то есть от разницы между суммой, которую вы положили на торговый счет, и суммой на конец текущего года. Налоги взимаются только с дохода. Если трейдер закончил год в убыток, платить ничего не нужно.

Оплатить можно в любой банковской кассе, предварительно узнав реквизиты для платежа в Налоговой службе по месту своей регистрации или на их сайте.

Плата осуществляется в рублях. Если доход был в долларах или любой другой иностранной валюте, итоговая сумма считается по курсу Центрального банка России на момент оплаты. Обязательно сохраняйте квитанции.

После оплаты нужно отправить запрос своему брокеру с просьбой предоставить отчет по всем совершенным сделкам за год, так как должно быть официальное подтверждение вашей декларации. Кстати, отчет в электронном виде не подойдет, нужна “мокрая” печать, поэтому придется делать запрос на отправку документа по почте.

Далее нужно заполнить саму декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланки продаются в канцелярских или бухгалтерских магазинах, обычно такие есть при каждом отделении налоговой. Но можно скачать образец в интернете и даже отправить декларацию в электронном виде.

Более подробно узнать об электронных отчетностях и скачать образцы для заполнения можно здесь. Если у вас нет опыта заполнения деклараций, лучше все же сходить в налоговую.

Скорее всего, там вам помогут, если, конечно, попадется приветливый инспектор ��

Кстати, опытные люди советуют не упоминать в налоговой декларации Форекс, а ограничиться формулировкой “прочие доходы”.

Подать декларацию нужно до 30 апреля следующего года. То есть, если считать доход за 2020 год, декларацию нужно подать до 30 апреля 2020, а оплатить – до 15 июля 2107 года.

Если затяните до последнего, будьте готовы простоять в очередях. Кстати, отправить отчет можно и по почте заказным письмом. Тогда датой подачи декларации считается день отправки письма.

Но будьте осторожны, письма иногда отправляются не сразу, поэтому на последний день не откладывайте.

Вместе с декларацией следует отправить оригинал отчета, предоставленного вашим брокером.

Если вы просрочили сдачу декларации, придется дополнительно оплатить штраф в размере 5% от удержанной суммы налога за каждый просроченный месяц.

Все это сложно и пугает. Но есть способы, причем легальные, как можно оптимизировать уплату налогов от торговли на Форекс в пользу трейдера.

5 законных способов не платить НДФЛ от дохода на Форекс

Оформитесь как индивидуальный предприниматель (ИП). ИП-шники платят не 13%, а 6% НДФЛ – это плюс. Еще один плюс (пусть и не самый законный, но придраться не к чему) – можно списывать некоторую часть прибыли, а то и всю, на расходы.

Только это нужно будет подтвердить документально: например, столько-то потрачено на электроэнергию (приложить квитанции), программное обеспечение (чек) и т.д. Минус метода в том, что помимо этих 6% придется ежегодно платить 22 тысячи рублей сверху в пенсионный фонд, притом не имеет значения, был год доходным или нет.

Хотя эти 22 тысячи в год в будущем будут начислены на вашу пенсию, может это немного вас утешит.

Есть способ для авантюристов – путешествовать. Трейдинг практически идеальный способ заработка для этого. Вам не обязательно сидеть на одном месте, торговать можно из любой точки Земного шара, лишь бы был интернет.

В Налоговом кодексе РФ есть статья 27, посвященная налогоплательщикам и определяющая, кто признается налогоплательщиками Российской Федерации. В пункте 2 читаем, что с тех граждан России, которые находятся на Родине меньше 183 дней в году, налоги не взимаются. Исключение учеба, лечение или некоторые командировки.

Если вы путешествуете как турист и официально считаетесь нерезидентом РФ, налоговая не придерется к вашим доходам.

Еще один способ законно обойти уплату налогов – не выводить прибыль на счета, которые зарегистрированы на вас. К примеру, у сервиса WebMoney есть так называемый аттестат псевдонима. Вы можете зарегистрировать электронный кошелек в этой системе без указания данных о себе и использовать его для оплаты покупок через интернет.

Но это вариант не самый удобный – анонимный аттестат имеет массу ограничений, к примеру, максимальная сумма, которая может находится на кошельке – 45 000 рублей, а месячный лимит по средствам – 90 тысяч.

Но если ваши доходы с валютного рынка не превышают эти суммы и вы готовы потрать все деньги на покупки через интернет, то этот вариант вполне приемлем.

Еще один вариант для путешественников. Можно оформить банковскую карту другой страны и выводить свои профиты на нее. За границей можно спокойно ею пользоваться, но вот в России скорей всего будет сниматься большой процент.

И последнее – это управляемый депозит. Идете в любой банк, открываете депозитный счет с возможностью управления. Далее кладете на него определенную сумму и в начале года переводите ее на свой торговый счет. Совершаете операции, а в конце года возвращаете начальную сумму депозита + прибыль туда, откуда взяли – на свой банковский счет.

Если сумма вашей прибыли меньше ставки по рефинансированию, налог начисляться не будет. Если больше – налогом в 13% облагается только та сумма, которая превысила ставку по рефинансированию. Например, в начале года вы положили на управляемый депозит 100 000 рублей.

Перевели их на торговый счет и в конце года вернули деньги вместе с прибылью, к примеру, 150 тысяч. Будем считать, что ставка банка 10%. Получаем: 10% от изначальной суммы 100 000 это 10 тысяч. По закону, эти 10 тысяч не облагаются налогами. 13% с оставшихся 40 тысяч удерживаются банком автоматически.

Этот способ скорее всего не избавит вас от налогов совсем, зато поможет их уменьшить и избежать бумажной волокиты.

И напоследок. Если ваши доходы от валютной торговли не превышают размера средней зарплаты по России, вам еще рано думать о налогах.

Лучше подумайте, как усовершенствовать свою торговую систему и перестать сливать депозит.

Изучайте рынок, идите к своим вершинам постепенно, а уж потом, когда трейдинг станет для вас единственным источником дохода (притом приличного дохода!), отдавайте должное стране.

Налоги в россии для Форекс

Вопрос «Как платить налоги с торговли на рынке Форекс в России?» все более актуален в 2020 году.

Так как этот год обозначен в налоговом календаре, как год запуска «всевидящего ока» налоговой службы.

Под «всевидящим оком» мы подразумеваем запуск автоматического обмена налоговой информацией в РФ (OECD), который еще не заработал полноценно, но это лишь вопрос времени.

Думаю, большинство форекс-трейдеров уже успели получить «письма счастья» от своих брокеров (письма присылают брокеры из юрисдикций участников соглашения OECD). Форма письма, как правило, одинаковая:

Accordingly, I would be grateful if you could please provide the following information at your earliest convenience:
Tax Resident Country: ……………………………
Tax Identification Number: …………………………….

В нем просят указать налоговое резиденство и Identification Number налогоплательщика, что идентифицирует налогоплательщика. К слову, данные коды выдают всем гражданам в 16 лет.

Данная информация необходима для того, чтобы передавать о Вас налоговую информацию в Вашу местную налоговую службу, которая будет ее обрабатывать и сравнивать с задекларированной Вами.

К сожалению, отказаться от этой процедуры невозможно, так как в том же Соединенном Королевстве или на Кипре данные пункты уже внесены в обязательные стандарты сбора данных о клиенте.

В таких условиях для форекс-трейдеров возникает актуальный вопрос и необходимость в поиске юридического решения, дабы избежать трудностей с налоговой.

Как платить налоги с форекс?

CEO ICE FX Кондрашов Владимир Сергеевич решил привлечь профессиональных юристов для создания инструкции для форекс-трейдеров: как правильно открыть ИП, какие КВЭДы стоит выбрать и как правильно подать налоговую декларацию и уплатить налоги. Кроме того, в течение 6 месяцев с момента публикации данной инструкции любой желающий может задать интересующий его вопрос по этой теме (в комментариях к статье) и получить ответ квалифицированного специалиста в области юриспруденции, составителя данной инструкции.

Что делать форекс-трейдерам?

Форекс-агенты и трейдеры согласно действующему законодательству могут получить статус индивидуального предпринимателя, так как совершают свою деятельность самостоятельно.

Под самой предпринимательской деятельностью подразумевается торговля на внебиржевом рынке или предоставление услуг для тех же форекс-брокеров.

У трейдера появилась реальная возможность не только избавиться от негативных мыслей в отношении налоговых вопросов, но и, по сути, получать абсолютно легальный доход, уплачивая при этом мизерный налог.

Мы не зря подчеркиваем слово «мизерный», так как в развитых странах такая деятельность облагается существенными налогами, куда более высокими, чем отечественная ставка НДФЛ.

В нашем случае, регистрируя индивидуального предпринимателя, форекс-трейдер получает налог ниже (6 % от доходов) , чем ставка НДФЛ (13 % от доходов), так как фактически он превращается в своего рода малый бизнес.

Немаловажен и тот факт, что Правительство РФ продлило мораторий на плановые проверки малого бизнеса до 2022 года, что также можно рассматривать как дополнительный стимул при становлении индивидуального предпринимателя.

Поэтому нудные и глупые по своей форме проверки или контакты с контролирующими органами не станут бременем. Особенно с учетом того, что в век Интернета большинство процессов существенно упрощены.

Налоги в России с Форекса насколько велики

Большинство дилинговых центров регистрируются в оффшорных зонах, и там никаких выплат производить не требуется.

Некоторые российские банки предоставляют возможность торговать валютами, и они могут самостоятельно снимать с вас 13%-ный налог.

В нашей стране появилось множество дилинговых центров в крупных городах. Брокеры Форекс работают от Мурманска и Калининграда до Владивостока и Южно-Сахалинска.

Вы боитесь налоговой инспекции?

Значит, платите 13% от прибыли.

6% от оборота платить на рынке валют нельзя, потому что обороты там очень велики. Проблема будет у вас не в том, чтобы заплатить или не заплатить налог, а в том, что вам вряд ли придется что-то платить. Большинство спекулянтов расстаются со всеми своими деньгами.

О каком налоге в таком случае может идти речь?
Убедитесь в том, что трейдинг вам нужен? Возможно, вам лучше заняться каким-то другим бизнесом. Если вас графики раздражают с первого дня, то вам лучше на них не смотреть никогда. Если они вас притягивают, то попробуйте свои силы.

Но здесь нельзя просто попытаться вести торговлю. Торговле надо обучиться как и любому другому делу. Вы же не можете сказать, что «попробую говорить на венгерском языке». Говорить вы можете научиться на любом языке мира, но на это должно уйти время. Трейдинг — тоже ремесло, которое не дастся просто так.

Какие у вас мотивы для заработка? Зачем вам деньги?

Если вам деньги не нужны, то вам лучше не торговать. Если вы хотите заработанные деньги отдать за кредит или заплатить за аренду жилья, то и это вам не будет правильной мотивацией. Если вы поедете в путешествие на первые заработанные средства, то это станет для вас отличной мотивацией. Но не обманите самого себя. Если вы не выполните обещание данное самому себе, то ваше подсознание заблокирует вам дорогу к успеху.

Торговая методика должна подходить и соответствовать вашей личности.

Кто-то может зарабатывать одним способом, а кто-то совершено другим. Разработайте свой способ торговли. Важно, чтобы он был прибыльным и комфортным для вас. Правильная торговля не требует никаких сверх-усилий.

Платить налоги — не платить — это вопрос второй, если не сорок второй. Найдите свою выигрышную методику, а это не так просто как вам может показаться.

Многие спекулянты работали несколько лет, а то и десятилетий, пока нашли свой эффективный способ торговли.

Есть и такие трейдеры, которые никогда не найдут свою дорогу к успеху. Им надо заняться чем-то другим. Например, можно вести торговлю не на бирже, а на колхозном рынке. Там холодно и много наглых покупателей, но небольшой заработок вам гарантирован.

Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteForex. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.

Нужно ли платить Форекс налоги?

Приветствуем трейдеров и инвесторов! Сегодняшняя статья будет посвящена тем трейдерам, которые уверенно зарабатывают на валютном рынке и заинтересовались вопросом, как платить налоги с Форекса. Сразу отметим, что если вы только начинающий трейдер и не имеете стабильного дохода с Форекс, то о налогах пока можете не беспокоиться. А вот если размер вашего депозита составляет несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите прибыль на банковскую карту, то рано или поздно вами может заинтересоваться налоговая служба, поэтому нужно быть готовым к этому и знать все тонкости российского налогового законодательства. С другой стороны, российские брокеры могут автоматически удерживать с вас Форекс налоги при выводе средств. Но это касается только тех брокеров, которые имеют лицензию Центробанка РФ. Однако таких брокеров пока что еще слишком мало, большинство брокерских компаний зарегистрировано в оффшорах, поэтому вся ответственность по уплате Форекс налогов лежит полностью на вас. Сегодня вы узнаете, в каких случаях необходимо платить налоги на Форексе, какие документы нужно предоставить в ФНС и в какой срок, как рассчитывается налогооблагаемая база, какой сейчас размер налоговой ставки для участников валютного рынка, нужно ли регистрировать ИП для торговли на Форекс, и какое наказание предусматривается законом РФ в случае неуплаты налогов.

Кто должен платить Форекс налоги – брокер или трейдер?

В связи с вступлением в силу с 2020 года нового закона РФ о Форекс-дилерах российские брокеры, имеющие лицензию Банка России, являются налоговыми агентами для физических лиц, поэтому расчет и уплату налогов осуществляют без вашего участия при выводе прибыли. Но таких брокеров пока немного. На момент написания статьи лицензию ЦБ РФ получили следующие Форекс дилеры:

  • ООО «Альпари Форекс»;
  • ООО «ПСБ Форекс»;
  • ООО «ВТБ 24 Форекс»;
  • ООО «Трастфорекс»;
  • ООО «Телетрейд Групп»;
  • ООО «Фикс Трейд»;
  • ООО «ФИНАМ ФОРЕКС»;
  • ООО «Форекс Клуб».

Однако здесь есть ряд тонкостей, которые следует учитывать при оплате налога на прибыль Форекс. Так, если у вас открыт счет у ООО «Альпари Форекс», то о налогах можно не беспокоиться, за вас все сделает брокер. А вот если ваш счет открыт у компании Alpari Limited , которая зарегистрирована в Сент-Винсент и Гренадинах, она не является налоговым агентом, и вся ответственность по оплате налогов лежит на вас.

Размер налоговой ставки для Форекс трейдеров

Еще не так давно рынок Форекс причисляли к биржевой торговле, и ставка налогообложения составляла 35%. Но затем было принято решение, что прибыль трейдера, полученная в результате валютных спекуляций на Форекс, подлежит налогообложению на общих основаниях, то есть 13% (это следует из письма Министерства финансов РФ от 04.02.2009 г. N 03-04-05-01/41). Это также касается инвесторов и управляющих ПАММ-счетами.

Определение налогооблагаемой базы

Налогооблагаемой базой считается прибыль, полученная в результате торговых операций на Форекс за вычетом вложенных средств. При этом обязанность по оплате налогов появляется в момент перечисления средств на банковский счет. Пусть даже у вас на счете будет миллион долларов, пока вы их не выведете на банковский счет, налоги платить не нужно. Например, вы внесли на счет 1 000$, по итогам года ваш счет увеличился до 1 800$, и вы решили вывести прибыль. Таким образом, вам нужно будет уплатить налог в следующем размере: (1 800 – 1 000) × 13% = 104$. На момент подачи декларации сумма налога в размере 104$ переводится в рубли по действующему курсу. Если в течение года вы получили убыток или не торговали вообще и решили вывести свои средства, то налоги платить не нужно.

Процедура подачи декларации в ФНС

Предоставление налоговой декларации в ФНС осуществляется по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года за прошедшим отчетным периодом. То есть если вы вывели прибыль в январе 2020 года, то декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля 2020 года. Оплатить налог нужно будет до 15 июля по реквизитам, указанным в извещении от местного налогового органа. Однако вам придется столкнуться со стеной непонимания и бюрократией в налоговых органах, так как Форекс до сих пор для многих является экзотикой. Возможно, что вам не раз придется переписать налоговую декларацию, прежде чем ее примут у вас в ФНС. Если вы напишите в графе «Источник дохода» – Форекс, вас могут не понять. Лучше всего, прибыль, полученную в результате торгов на Форекс, задекларировать как «Доход от купли-продажи валюты» или просто указать как «Прочие доходы». В любом случае вам нужно будет проконсультироваться со специалистом ФНС по заполнению декларации о доходах.

Но это еще не все. Вам нужно также подтвердить полученный вами доход, что он взят не с потолка. Для этого вам лучше открыть отдельный банковский счет, чтобы не смешивать его с другими денежными поступлениями. Кроме того, в конце года необходимо запросить у брокера отчет о совершенных торговых операциях. Этот отчет с синими печатями должен быть вам отправлен на почту. Если брокер оффшорный и не предоставляет никакой документации, то можно ограничиться справкой из банка о движении средств на вашем счете, а в графе декларации указать «Прочие доходы», не вдаваясь в подробности об источнике ваших доходов.

Оформление ИП и Форекс налоги

При оформлении ИП можно существенно сократить оплату налогов с 13% до 6%. Но придется каждый год делать отчисления в Пенсионный фонд – 23 400 рублей и в ФФОМС – 4 590 рублей (информация актуальна на 2020 год). Даже если вы ничего не заработаете в этом году, вам все равно придется делать эти отчисления. При превышении дохода больше 300 тысяч рублей, необходимо оплатить дополнительно 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. С другой стороны, эти деньги идут в счет будущей пенсии, что хоть как-то оправдывает эти немалые вложения. Кроме того, можно уменьшать налогооблагаемую базу и вообще не платить налоги, приобретая различную технику, необходимую для торговли на Форекс, например, мощный компьютер или ноутбук. При регистрации ИП нужно грамотно подойти к выбору кода ОКВЭД (вид деятельности). Оптимальным вариантом является код 65.23.1 – «Капиталовложения в ценные бумаги» или код 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок». Но для торговли на Форекс вовсе необязательно регистрировать ИП, делается это исключительно по желанию, возможно, кому-то так будет удобней отчитываться перед ФНС.

Смотрите также, какие брокеры для скальпинга самые лучшие.

Нужно ли платить налог Форекс?

Многие трейдеры думают, что если они торгуют на Форекс через брокеров зарубежной юрисдикции, то платить налоги не нужно. Однако это большое заблуждение. В соответствии со ст. 208 НК РФ все физические лица, включая трейдеров, обязаны уплачивать налоги со всех доходов, при этом абсолютно не важно были они получены в России или за ее пределами. Но и здесь есть небольшая хитрость, которую могут использовать успешные трейдеры, любящие путешествовать по миру. Дело в том, что согласно п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами являются только те лица, которые находятся на территории России не менее 183 дней в течение года за исключением краткосрочного выезда (менее 6 месяцев) за пределы РФ. Поэтому, если вы много путешествуете, и совокупное время вашего нахождения в России не превышает 183 дней в году, то вы освобождаетесь от оплаты налогов, полученных за пределами страны. Но если вы имеете статус нерезидента РФ, то вам придется платить повышенный налог в размере 30% от доходов, полученных в России. Также следует учитывать налоговое законодательство в тех странах, в которых вы будете находиться во время путешествия.

Другим способом не платить налоги на Форекс является выпуск пластиковой карты в зарубежном банке, например, Payoneer. Сейчас многие зарубежные брокеры предоставляют своим клиентам услугу по выпуску дебетовой карты, на которую можно выводить заработанную прибыль и обналичивать ее в банкоматах по всему миру. Однако необходимо учитывать, что размер комиссий за снятие средств может быть достаточно большим.

Ответственность за неуплату налогов

Большинство трейдеров не задумывается об уплате налогов на прибыль Форекс. Многие специалисты ФНС даже не знают, что такое Форекс, так откуда они вообще узнают о доходах, полученных в результате спекуляций на валютном рынке. Однако им этого знать вовсе необязательно. Пока вы только начинаете осваивать валютный трейдинг и выводите небольшие суммы, никто вами не будет интересоваться. Но как только вы начнете скидывать на карту крупные суммы денег, налоговые органы сразу возьмут вас на контроль. В соответствии с законом «О противодействии отмыванию доходов» у каждого банка установлен лимит на поступление денежных средств на карту или банковский счет, при превышении которого банк вправе заблокировать ваши средства до выяснения причин и отправить запрос в органы ФНС. Если выяснится, что вы длительное время уклонялись от уплаты налогов, то вам грозят крупные штрафы, а также уголовное наказание – лишение свободы до 3 лет. Поэтому стоит задуматься, стоит ли уклоняться от уплаты налогов или своевременно платить Форекс налоги и спать спокойно!

Налоги в россии для Форекс

Каждый успешный трейдер или инвестор рано или поздно задаётся вопросом – а надо ли платить налоги с прибыли, полученной с Форекс? Сегодня попробуем разобраться в этом вопросе досконально и рассмотреть варианты, которые есть у трейдера или инвестора, получившего прибыль.

Скажу сразу – по закону ты обязан платить налог с любого полученного тобой дохода, в том числе и с Форекс. Более того, законодательство РФ предусматривает наказание за уклонение от уплаты налогов вплоть до 3 лет лишения свободы! Но на практике всё оказывается не так однозначно, как может показаться на первый взгляд.

Все вопросы и разногласия, кои затронуты в этой статье и подобные им, возникают по большей части оттого, что в России пока нет закона, регламентирующего Форекс и всё что с ним связано. Хотя в декабре 2014 года уже принят законопроект и основные положения закона «О регулировании рынка Форекс» вступят в силу в октябре 2015 года.

Форекс и налоги

Давай разберёмся со всеми нюансами, которые касаются налогообложения прибыли, полученной от торговли или инвестиций на Форекс.

Начнём с того, что брокерские компании и дилерские центры могут сами по себе являться налоговыми агентами РФ и, в таком случае, налоги они будут удерживать сами. Тогда тебе можно не беспокоиться по этому поводу вообще.

Но большинство нынешних брокеров зарегистрированы в оффшорах, и они не будут заморачиваться с твоими налогами. Им-то даже с собственной прибыли не требуется платить налогов. В этом случае обязательства по налогам полностью ложатся на твои плечи, дорогой ты мой трейдер-инвестор. «И как мне быть, и что мне делать?» — спросишь ты. А я тебе скажу, как быть.

7 вариантов решения проблемы налогов с Форекс

Не платить. Как я уже писал выше, если твой брокер является налоговым агентом РФ, то налоги он удержит с твоего счёта автоматически и тебе не нужно будет ничего платить. Но даже если это и не так, то не торопись бежать в налоговую. Во-первых, для того, чтобы платить налог с дохода, надо чтобы этот доход был. А по статистике только 5% трейдеров торгуют успешно, то есть имеют регулярный доход. Если ты входишь в число счастливчиков и получаешь регулярный доход с Форекс, но твои доходы при этом не превышают среднестатистическую заработную плату, тебе также не стоит сильно беспокоиться вопросом налогообложения, так как, скорее всего такие мелкие суммы налоговая не будет отслеживать.

Платить. Если ты регулярно получаешь хорошую прибыль и хочешь спать спокойно – тогда самый простым вариантом будет задекларировать прибыль и заплатить с неё налог в 13%. Но в таком случае готовься к бюрократическим преградам, которыми усеян путь законопослушного гражданина, желающего отдать часть заработанных непосильным трудом деньжат. Для начала тебе понадобится в конце года запросить у своего брокера отчёт о совершенных сделках, для того, чтобы подтвердить облагаемую базу. Оригинал отчёта должен иметь мокрую печать. И этот оригинал брокер отправляет почтой. Затем тебе нужно узнать в налоговой региональные реквизиты для платежа, и оплатить по ним 13% от своего дохода. А ещё тебе нужно будет составить налоговую декларацию и подать её в налоговую по месту прописки. На этом этапе может возникнуть полное непонимание со стороны налоговой. Боже упаси тебе обмолвиться о том, что ты платишь налог с прибыли полученной на рынке Форекс. В наших налоговых службах немногие осведомлены о том, что это такое, поэтому лучше просто задекларировать доход как «прочие доходы». В общем, скорее всего, придётся постоять в очередях, побегать из одного окошко в другое и выслушать много замечаний по поводу того, что декларация заполнена неправильно. Как заполнить её правильно вряд ли подскажут – либо не захотят, либо просто не знают сами.

Оформить ИП. Законный способ платить меньше налогов. Оформляешь и платишь не 13%, а 6%. Но в таком случае придётся раз в год делать отчисления в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования22 261.38 рублей + 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей. Но эти отчисления не могут превышать 152 536.98 рублей, какой бы заоблачный доход ты не получал.

Особенность этих отчислений в том, что 22 261.38 рублей в год тебе придётся отдать в любом случае, даже если ты сработал в убыток. Каждый год эти цифры могут меняться, но для 2015 года они являются актуальными. Суммы отчислений немалые, но ведь эти деньги пойдут на счёт твоей будущей пенсии, и это хоть немного, но греет душу.

Ещё одна хитрость состоит в том, что при таком варианте можно уменьшить налогооблагаемую базу, а то и вовсе не платить налоги. Дело в том, что налог начисляется только на доход, а если не было дохода, то не нужно платить и налог. То есть, нужно каким-то образом уменьшить декларируемый доход. Например, списать личные траты на расходы по ИП. Захотел крутой автомобиль купить – покупаешь и оформляешь это как расходы на улучшение автопарка. Ну и всё в таком духе, я думаю тут всё понятно.

Путешествовать. Ещё один приятный и законный способ не платить налоги. Дело в том, что согласно пункту 2 статьи 207 НК РФ «Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения..». То есть, если ты проживаешь на территории РФ менее 183 дней в году (суммарно), то не являешься налоговым резидентом РФ и соответственно налог с дохода, полученного за пределами РФ не платишь. Только нужно учитывать, что если ты имеешь статус «нерезидента РФ», то с любых доходов, полученных в пределах РФ, ты обязан уплатить повышенный налог для нерезидентов 30%.

При этом нужно учитывать законодательство других стран, иначе может случиться так, что тебе придётся платить налоги у них.

Итак, для того, чтобы не платить налоги с доходов, полученных за пределами РФ, тебе нужно много путешествовать, или, например, жить на 3 страны.

Управляемый депозит. Этот вариант достаточно прост и позволяет уменьшить объём налога. Смысл в том, что проценты по депозиту, не превышающие ставку рефинансирования ЦБ РФ, не облагаются налогом. Так вот, нужно открыть в банке управляемый депозит, то есть депозит, которым ты будешь управлять сам. Далее нужно перечислить средства с депозита на счёт брокера. В конце года перечисляем обратно на депозит все средства, включая полученную прибыль, или их часть. В таком случае, прибыль, которая не превышает процент по ставке рефинансирования, налогообложению не подлежит. С остальной прибыли банк сам удержит стандартные 13%.

Не обналичивать деньги. Можно тратить прибыль на покупки товаров в интернете через анонимные аккаунты платёжных систем. Желательно никуда не вводить свои данные, либо использовать зарегистрированные не на тебя электронную почту и номер телефона.

Банковская карта другой страны. Делаешь себе такую карту и обналичиваешь деньги через банкоматы. Но будь готов к тому, что комиссии за транзакции по таким картам могут быть существенными.

Заключение

Я перечислил все основные варианты действий с налогами на доходы от Форекс, о которых наслышан. Если есть ещё какие-либо схемы, которые я не упомянул – добро пожаловать в комментарии!

В конце концов, каждый решает для себя сам — платить налоги и спать спокойно или не платить и страдать бессонницей :-). Только для начала нужно удостовериться, в том, что прибыль действительно имеется и не малая, а уже потом начинать думать о проблемах налогообложения. Если ты не имеешь регулярного дохода от рынка Форекс, то лучше тебе сосредоточиться на улучшении своей стратегии, а не на налогах. А когда начнёт хорошо получаться – тогда и подумаешь о налогах.

И как бы то ни было, я призываю к соблюдению законодательства. Спать спокойно – дорогого стоит. В любом случае, выбор остаётся за тобой, дорогой трейдер-инвестор!

Нужно ли платить налог форекс

В первую очередь статус ИП позволяет платить налоги с доходов от то 6 % по праву можно назвать наиболее демократичными.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Как трейдеру платить налоги с Форекс в России?

Налог на Форекс в России составляет 13% от полученной и выведенной на карту прибыли. Как правильно платить налоги на Форекс и какие есть.

Налоги форекс для агента в Российской Федерации не являются сложными или огромными, вопреки распространенным заблуждениям в интернете. Поэтому любой используя рекомендации от ICE FX сможет их заплатить и спать спокойно, забыв о любых теоретических конфликтах с налоговой.

Но часто это был лишь очередной повод подискутировать и поразмышлять, и редко кто-то всерьез воспринимал необходимость уплаты налогов. Однако ввиду того, что с 2020 года Россия является участником соглашения об автоматическом обмене налоговой информацией с другими государствами-участниками соглашения, популярность темы налогообложения доходов с Форекс возросла.

Возможно, многие трейдеры уже получили письма от своих брокеров из стран-участников соглашения об обмене подобного содержания: Accordingly, I would be grateful if you could please provide the following information at your earliest convenience: Tax Resident Country: …………………………… Tax Identification Number: …………………………… В письме просят указать Налоговое резидентство и Identification Number налогоплательщика, что идентифицирует налогоплательщика.

К слову, данные коды выдают всем гражданам в 16 лет. Примерно так выглядит один из вариантов сбора данных о клиенте для дальнейшей их передачи в соответствующие контролирующие органы. А ввиду того, что такая форма сбора данных является полностью стандартизированной, отказаться от предоставления запрашиваемой информации невозможно.

В таких условиях для форекс-трейдеров возникает актуальный вопрос и необходимость в поиске юридического решения, дабы избежать трудностей с налоговой. Что делать форекс-трейдерам? Ранее на нашем ресурсе и в блоге СЕО публиковалась подобная статья и инструкция для форекс-агентов.

Сегодня данная статья посвящена уплате налогов с Форекс трейдерами и инструкции, созданной специально для них. Из инструкции ICE FX стало известно, что для трейдера наиболее простым и выгодным вариантом является оформление своей деятельности в статусе индивидуального предпринимателя ИП. Данная возможность подтверждена действующим законодательством РФ.

При этом совсем не нужно вести сложную бухгалтерию и прочую бумажную волокиту. Немаловажен и тот факт, что Правительство РФ продлило мораторий на плановые проверки малого бизнеса до 2022 года, что также можно рассматривать как дополнительный стимул при становлении ИП. Также на протяжении 6 месяцев с момента публикации инструкции будет действовать обратная связь юриста составителя инструкции со всеми, кто имеет какие-либо вопросы.

Для получения ответа необходимо опубликовать вопрос в виде комментария под статьей СЕО Компании. В ближайшее время ожидается публикация инструкций по уплате налогов в Украине и на территории других стран СНГ.

Существуют ли налоги для трейдера

Как правильно платить налоги на Форекс и какие есть варианты официальной уплаты. Итак, Вы — успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль.

Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться — а где Ваши налоги с доходов? Налоги с торговли на валютном рынке? Поговорим о налогах на Форекс в России. Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным п. Сам налог на доходы физических лиц НДФЛ нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом п.

После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, — Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами. С какой прибыли нужно платить налог? Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера больше вложенной суммы или меньше , пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Оплата налога форекс-брокером Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров. Оплата налога трейдером самостоятельно Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно.

Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур: Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой. У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.

Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог. Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности.

Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению.

Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например — покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т. Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог? На самом деле, узнают, и очень просто. При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс? Как говорил П. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги? Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит. Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы — не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное — берегите себя, носите шапки платите налоги. Похожие статьи.

Налоги для трейдера в России Банки и брокерские компании Для торговли на Форекс или фондовой бирже трейдерам необходим посредник, который предоставит торговую платформу и обеспечит вывод сделок на рынок. Это может быть либо банк, либо небанковская брокерская компания. Если вы торгуете через банк, то для вас налогообложение Форекс предельно простое: банк автоматически будет взимать налог на прибыль. У банковского трейдера есть два счета: один лицевой, а второй — торговый.

Когда клиент вносит депозит для трейдинга, то сначала он заводит деньги на свой банковский счет через кассу. При выводе средств все происходит наоборот: трейдер снимает деньги с торгового счета и переводит на банковский, а уже с него обналичивает.

Банк видит каждую транзакцию трейдера, и пока сумма средств, которые он вывел со счета, остается меньше его депозита, никаких налогов платить не придется. А вот когда общая сумма выведенных денег превышает размер внесенного депозита, то это значит, что трейдер получает прибыль. Именно с этой положительной разницы, то есть с прибыли от торговли, и удерживается НДФЛ — налог на доходы для физических лиц. Большинство брокеров имеют регистрацию в офшорах и от налогов освобождены, а средства клиентов, которые заводятся и выводятся с помощью банковских карт, налоговыми органами, как правило, не отслеживаются.

Смотрите видео ниже! Лишь в исключительных случаях по решению суда налоговая инспекция может затребовать данные по вашим транзакциям. Налоги для трейдера в Украине Вы можете платить налог как обычное физическое лицо, а можете зарегистрироваться как ФЛП — физическое лицо-предприниматель.

В первом случае вы будете платить социальный взнос и единый налог, а во втором — НДФЛ. Что выгоднее? Рассчитывайте, исходя из того, каков ваш доход на Форекс. Предположим, вам выгоднее оформиться как ФЛП, тогда выберите вид деятельности, связанный с удаленной работой. Это может быть дизайн, программирование и т. Налоговая будет думать, что регулярные зачисления на вашу банковскую карту — это ваша зарплата, а на самом деле это вывод прибыли с торгового счета в брокерской компании. Выводите свою прибыль на лучших условиях!

Если вы клиент брокерской компании, которая не является резидентом Украины, то вы будете субъектом внешнеэкономической деятельности. Вам придется вести бухгалтерский учет и столкнуться с другими сложностями, которые вам ни к чему. Если вы решили быть не предпринимателем, а обычным физическим лицом, то вот ваша схема уплаты налогов: 1.

В начале налогового года придите в Фискальную службу Украины и возьмите бланк декларации об имущественном состоянии и доходах. Определите, что вы будете декларировать в качестве источника своих доходов. Это должна быть деятельность без необходимости лицензирования. У налогового инспектора возьмите реквизиты для уплаты налога.

Отчитываться и вести учет прибыли не нужно — никто это проверять не будет. Подозрение у налоговой могут вызвать разве что очень крупные суммы. Налоги для трейдера в России Российские трейдеры тоже могут платить налоги Форекс как физические лица.

Схема такова: 1. Открыть счет в любом банке. Запросить у брокера отчет с печатью по всем сделкам за прошедший год. Заполнить форму налоговой декларации 3-НДФЛ, подавать ее нужно до 30 апреля года, следующего за отчетным. Уплатить налог до 15 июля. Налогом облагается только прибыль, то есть те средства, которые вы получили сверх депозита.

Но не торопитесь с выводами: налоги для трейдера с ИП не всегда выгоднее, чем для физлица! Учтите, что предприниматели кроме налогов платят обязательные взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования — независимо от того, был доход в прошедшем году или нет. И еще парочка нюансов: 1. Сумму облагаемого налогом дохода можно снизить за счет расходов, например на оргтехнику или содержание офисного помещения. У каждого банка свои лимиты на вывод средств на счет или карту.

Если лимит превысить, то карта или счет будут заблокированы. Понравилась статья? Оставьте комментарий и поделитесь с друзьями в соцсетях!

Налоги с форекс. Тонкости уплаты.

Доход игрока на Форекс и налогообложение в России Forex торговля и налоги Согласно статье 208 Налогового кодекса Российской Федерации все граждане России, в том числе те, кто торгует на Форексе, обязаны уплачивать подоходный налог.

Даже если вы получили прибыль, например, в оффшорной Форекс-компании, но выкупите ее через банки в российской юрисдикции, то вы, налоговый агент Российской Федерации, обязаны уплатить налог. Но когда дело доходит до торговли, все не так просто. Правовое регулирование деятельности на валютном рынке в России все еще полностью освоено, получение информации о налогообложении доходов от торговой деятельности не так просто, и в результате возникает множество проблем.

Получи ответ на свой вопрос за 15 минут юристов готовы Вам помочь. Например: какова основа налогообложения — сумма всех транзакций, закрытых в плюсе, или сумма прибыли с учетом потерь? Вот статья 223 Налогового кодекса Российской Федерации, в которой говорится, что сумма, которую вы списали на свой счет, считается доходом. Это означает, что трейдеры платят налог на доход, который они выводят на свой счет, а не только из прибыльных транзакций. Недостаточно просто вычитать деньги из своего дохода, вам нужно позаботиться о правильной оплате и подать заявление.

О всем по порядку: Вы должны начать вести собственный учет. Создайте таблицу, чтобы записывать, сколько денег было вложено в торговый счет и сколько доходов было получено от транзакций. Доход физических лиц учитывается за год, то есть разница между суммой, которую вы платите на торговый счет, и суммой в конце текущего года. Налоги взимаются только с дохода.

Если трейдер закончил год с потерей, вам не нужно ничего платить. Вы можете заплатить на любом банковском счете после того, как вы прочтете подробности платежа в налоговой службе по месту вашей регистрации или на своем веб-сайте. Плата взимается в рублях. Если доход был в долларах или другой иностранной валюте, общая сумма учитывается по курсу центрального банка России на момент оплаты. Обязательно сохраняйте квитанции. При изучении данного вопроса стоит пристальное внимание уделить сначала познанию общих понятий, которые обязательно помогут в будущем для полного понимания вопроса.

Естественно, можно углубляться в литературу и параллельно изучать нужные понятия, в некоторых ситуациях это даже является более правильным подходом. В рамках данной статье мы узнаем, скорее азы, так как опытные специалисты не просто знают эту информацию, но и на основе своих познаний осуществляют свои тактики, придумывают новые схемы. Таким образом, у них получается ежемесячно выходить в прибыль, получая свои проценты с капитала.

Новичку для начала стоит научиться хотя бы не уходить в минус несколько месяцев подряд и это уже будет победой. Естественно, можно сказать, зачем тогда торговать, если можно ничего не делать и тоже оставаться не в минусе. В таком случае вы не получите драгоценный опыт, позволяющий в будущем не просто не выходить в минус, но и получить прибыль, а со временем увеличивать этот показатель. Стоит также обратить внимание на тот факт, что даже опытные трейдеры не способны увеличивать свой доход бесконечно с одним и тем же капиталом, так как существенно повышаются риски и это становится не торгами, а игрой в лотерею.

Таким образом, со временем для увеличения дохода придется увеличивать и капитал, который можно пополнить как с доходов, так и сторонних источников доходов. В любом случае нельзя повышать капитал, пока точно не сможете осознавать правоту или неправоту ваших действий и оценивать всю ситуацию.

После оплаты необходимо отправить запрос вашему брокеру с просьбой предоставить отчет обо всех выполненных транзакциях за год, так как должно быть сделано официальное подтверждение вашего заявления.

Затем вам нужно заполнить декларацию самостоятельно в форме 3-NDFL. Формы продаются в офисных или книжных магазинах, как правило, в каждой налоговой инспекции.

Вы можете загрузить образец в Интернете и даже отправить его в электронном виде. Для получения дополнительной информации об электронных отчетах и примерах загрузки нажмите здесь.

Если у вас нет опыта в заполнении объяснений, лучше обратиться в налоговую инспекцию. Должен ли трейдер платить налоги с торговли на бирже До сих пор этот пробел в российском законодательстве не был должным образом разработан, что сделало трейдера более выгодным олицетворять инвестора, который только должен платить подоходный налог. Ставка налога может быть стабильной или прогрессивной. По прогрессивной ставке с увеличением прибыли ставка налога также должна повышаться. Вопрос только в том, когда и как минимизировать налог как можно больше.

Поскольку доходы в Интернете практически не регулируются российскими налоговыми органами, деньги фактически считаются облагаемыми налогом только тогда, когда они передаются непосредственно на банковские карты или через другой фонд.

Многие рынки уже функционируют через всемирную сеть, а значит, что заниматься инвестиционной деятельностью можно в любой точке планеты, где есть точка доступа.

Таким образом, и появляется большой блок информации посвященной этому вопросу. Это скорее приятная новость, таким образом, подробно изучив вопрос любой человек может стать инвестором, который сможет выходить в плюс. Но где кроется преимущество, там скрываются и недостатки. Теперь любой человек может осуществлять инвестиции, но проблема заключается в том, что на рынке теперь стало присутствовать огромное количество неопытных инвесторов.

Это приводит к тому, что инвесторы не получают выгоду и существенно уменьшают свои капиталы, которые могли вложить в другую более простую для понимания деятельность. Может ли налоговая служба проверить трейдера Сегодня в мире существует большое количество людей, которые хотят вести собственную торговлю на валютном рынке.

Дилеры обмена валюты называются трейдерами, и иногда это зависит от их работы, насколько успешными и прибыльными будут ваши доходы. Поэтому для большинства трейдеров, которые только начинают работать, часто возникает вопрос: как можно сделать платеж из прибыли, сделанной на валютном рынке, и как лучше всего работать с налоговым надзором? Теперь каждый осознает, что можно заниматься такой деятельностью, буквально не выходя из дома, или даже с мобильных гаджетов.

Естественно, любой опытный инвестор когда-то был новичком и терял большие денежные средства, но стоит избежать ошибок других и при желании действительно зарабатывать на этом.

Для этого не стоит вступать в рискованные сделки, так как начинающий инвестор, во-первых, не может полностью сопоставить риски со вложенной суммой, а, во-вторых, потеря большой суммы не только существенно отдалит его развитие, но и навсегда отобьет желание заниматься такой деятельностью.

Поэтому прежде чем начинать инвестировать денежные средства, сначала лучше подробно и щепетильно отнестись к каждой тонкости рынка, научиться его чувствовать. Только после этого можно рассчитывать на то, чтобы получать какой-то доход.

Кроме того, стоит понимать, что первоначально не получится сделать доход постоянным из-за отсутствия опыта, тем не менее, позже инвестор может научиться планировать свой доход, понимать сколько он сможет заработать в будущем.

Конечно, такой важный вопрос заключается в том, как уплата налогов ни при каких обстоятельствах не должна идти своим чередом. Но благодаря развитой экономике и разнообразию типов налогов каждый дилер решает этот вопрос для себя. К сожалению, есть также дилеры, которые не спешат работать с налоговыми органами. В этом случае они рискуют больше, чем другие.

Для тех трейдеров, которые платят налоги на доход, полученный Форекс, лучше всего искать брокера, который уже установил отношения с налоговыми органами. В большинстве случаев такой брокер будет налоговым агентом. В этом случае дилер будет решать большинство проблем, связанных с уплатой налогов. Каждый трейдер может самостоятельно строить отношения с этими заданиями. В этом случае, однако, он может столкнуться с рядом непредвиденных проблем.

Если человек получил доход, он должен быть зарегистрирован до 30 апреля года, следующего за годом дохода статья 229 Налогового кодекса Российской Федерации. Заявление направляется в Федеральное налоговое управление по месту жительства. После того, как заявление было представлено до 15 июля года, следующего за годом дохода, подоходный налог должен быть уплачен по месту жительства.

Этот вариант более подходит для разового вывода средств. Если вы систематически снимаете заработанные деньги, то это предпринимательская деятельность. Вы должны зарегистрироваться как IP. Лучше спать спокойно, платя налоги, чем рисковать штрафом или осуждением.

Если вы уже являетесь единственным трейдером, вы должны выбрать налоговую систему. Большая часть работы для USN и уплаты налогов на получение денег на банковском счете. Одной из таких проблем является вопрос налогового аудита о законности ваших доходов и источника денег в целом. Однако на практике существует некоторое законодательство.

Валютная торговля и доходы от них считаются играми на фондовом рынке, то есть они приравниваются к обязательствам, по которым не возникают ни права, ни обязательства сторон как в ставках и ставках по операциям с рисками в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации. Фактически это означает, что в соответствии с действующими в России законами валютные операции не связаны с бизнесом или другим бизнесом и не защищаются в юридических или гражданских вопросах они не могут служить оправданием для обращения в суд.

В соответствии с главой 25 Налогового кодекса Российской Федерации он не регулирует сбор налогов на доходы от азартных игр и ставок, эквивалентные валютной торговле, с учетом отрицательного сальдо в сделке. Проще говоря, потеря не приводит к формированию налоговых долгов.

И с суммой прибыли налоги должны быть уплачены в зависимости от действующего налогового режима налогоплательщика.

Учитывая глобальное перераспределение банковского рынка, которое уже произошло в России под эгидой Центрального банка и в последние месяцы лишило десятки коммерческих банков, ожидается, что законодательство скоро повлияет на рынок торговли валютой.

Нерегулируемый валютный рынок только в последние годы привел к внедрению различных мошеннических систем со значительным ущербом для граждан. Перспективы развития Forex в России на ближайшую перспективу таковы, что торговая платформа, вероятно, создаст процессинговые центры — торговые компании, находящиеся непосредственно под юрисдикцией России. То есть, происходит распад доли российского рынка. В этом случае у игроков есть четкие и простые налоговые системы, и у мошенников гораздо меньше денег, чтобы обмануть торговцев.

В современный век очень важно наличие информационных технологий и появление крупных инвестиций в этой сфере. Стоит сразу учитывать, что не все инвестиции являются прибыльными, именно поэтому важно изучать вопрос многоаспектно и внимательно. Прежде чем заняться крупными инвестициями лучше использовать символические или виртуальные средства, дабы не потерять крупные денежные суммы, которые были рассчитаны не на уменьшение, а увеличение капитала. В рамках статьи используются понятия, которые могут быть иногда непонятны новичку, поэтому важно иметь и общие знания вопросы, позволяющие использовать понятийный аппарат для понимания.

Не стоит забывать также, что на одной и той же сделке можно как выиграть или проиграть, осуществляя вклад эквивалент может как подниматься, так и опускаться. Иногда нужно сопоставлять риски, так как рассчитывать на стопроцентный результат не может такой. Только сопоставив риски можно рассчитывать денежные суммы, которые будут подлежать вкладу.

И в первую очередь стоит помнить, что любые инвестиции — это не азартная игра или нечто подобное, здесь должен быть холодный подсчет любых действий и сопоставление всех рисков. А это означает, что валютный рынок в России может стать прозрачным и регулироваться в ближайшем будущем. Большинство мошеннических систем отклоняются как несостоятельные и не имеющие отношения к делу мошенничества, благодаря появлению четко определенных правил работы.

По всем вопросам о налогообложении дохода с торгов на бирже, если не знаете, что делать и куда обращаться: Звоните 8-800-777-32-63. Или можете задать вопрос в любом сплывающем окне, для того, что бы юрист по вашему вопросу смог Вам максимально быстро ответить и проконсультировать. Юристы по налогообложению в России, и адвокаты, кто зарегистрирован на Российском Юридическом Портале, постараются Вам помочь с практической точки зрения в сложившемся вопросе и проконсультируют Вас по всем интересующим вопросам.

Тема: Порядок налогообложения для трейдеров в Российской Федерации

Опции темы
Поиск по теме
Отображение
  • Линейный вид
  • Комбинированный вид
  • Древовидный вид

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Порядок налогообложения для трейдеров в Российской Федерации

Как я уже говорила, трейдер является налогоплательщиком и обязан уплачивать налог со своего дохода, полученного от операций на рынке Форекс, за исключением суммы вложенных им денежных средств. Данный налог называется налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Многие трейдеры считают, что если они совершают операции на рынке ДЦ иностранного происхождения, т.е. через ДЦ, которые находятся вне территории Российской Федерации (далее РФ) и, соответственно, ее юрисдикции, то налог с дохода, полученного таким путем, платить не обязательно, так как прибыль они получили за пределами РФ. Но данное мнение является ошибочным.

Согласно с действующим налоговым законодательством (ст. 208 Налогового кодекса РФ – далее НК РФ) физические лица, в том числе и трейдеры, обязаны оплачивать налоги с доходов, полученных, как на территории РФ, так и за ее пределами.

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

В большинстве случаев обязанность по уплате налогов лежит именно на трейдере, не смотря на то, что по общепринятой практике удержание налога производится у источника выплаты, т.е. компанией, от которой физическое лицо получает доход.

Если брать работу с брокерскими компаниями, то в этом случае брокер будет оплачивать данный налог самостоятельно, путем удержания определенной суммы денежных средств с прибыли и/или дивидендов, находящихся на торговом счете физического лица. Но это только в том случае, если брокерская компания является налоговым агентом РФ и у нее есть соответствующая на то лицензия.

Иностранные брокерские компании, так же как и иностранные дилинговые центры, никакие налоги с ваших доходов не исчисляют и не оплачивают. В данной ситуации, подписывая документы на открытие счета, вы подтверждаете, что являетесь гражданином другого государства и налоги обязуетесь оплачивать самостоятельно.

Что касается российских ДЦ – то они также налоговыми агентами не являются, поэтому предоставлять информацию (сведения) о своих клиентах, в том числе исчислять и удерживать налоги с прибыли клиентов, с последующем перечислении их в бюджет, они НЕ ОБЯЗАНЫ. Исключения могут составлять только некоторые банки, одновременно являющиеся дилинговыми центрами, которые сами исчисляют и уплачивают установленные налоги, а трейдеру переводят на счет сумму прибыли за минусом произведенных налоговых отчислений, предоставляя ему в дальнейшем соответствующую справку формы 2-НДФЛ.

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Для того чтобы разобраться в том, правильно ли с вас удерживают налоги, а также как их исчислять и уплачивать самостоятельно, необходимо определиться с налоговой базой и ставками налогообложения.

Начнем с определения налоговой базы. При изучении данного вопроса я столкнулась с тем, что мнения по данному поводу разделились на два лагеря:

  • одни лица считают, что налогом будут облагаться все доходы, полученные трейдером по профитным сделкам, без учета убыточных, в рамках их торгового счета, открытого для совершения операций на рынке Форекс (при такой ситуации трейдер просто напросто, как говорится, может остаться без штанов),

  • другие же считают, чье мнение я поддерживаю, что доходом трейдера будут являться только суммы денежных средств, выводимые им со своего торгового счета, открытого в ДЦ, на свой лицевой и/или иной счет, за вычетом, конечно же, вложенных им денег.

Для того чтобы прояснить сложившуюся ситуацию, я обратилась к действующему законодательству. И вот, что оно говорит нам по этому поводу.

Согласно п.п. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ датой фактического получения дохода является день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.

Из этого следует, что оплачивать налог (НДФЛ) трейдеру необходимо только с выводимой им суммы денежных средств.

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Чтобы исчислить сумму НДФЛ, необходимо понять, к какому виду доходов относится доход от операций на рынке Форекс, и по какой именно ставке должен исчисляться и уплачиваться налог.

Законодательство четкого ответа на этот вопрос не давало, да и сейчас не дает. В результате такой неопределенности возникали различные точки зрения и предположения относительно данного вопроса.

Вначале полагали, что рынок Форекс – это биржевые игры и ставка налогообложения здесь должна быть высокой (35%). Это говорилось и в письме МИНФИНа от 23 июня 2005 г. N 03-03-04/2/12. Хотя, на мой взгляд, операции с валютой относятся больше к гражданско-правовым отношениям, чем к игорному бизнесу.

Со временем некоторые трейдеры ошибочно стали относить операции на рынке Форекс к финансовым инструментам срочных сделок (ФИСС). К ФИСС относится только рынок ценных бумаг. Конверсионные же операции (операции с валютой) к данному рынку никакого отношения не имеют (письмо Федеральной службы по финансовым рынкам России № 09-ВМ-02/16341 от 16 июля 2009 года), и, следовательно, нормами закона в данной части не регулируются.

И только потом, так и не урегулировав деятельность рынка Форекс нормами закона, пришли к мнению о том, что доходы трейдера от операций на рынке Форекс должны подлежать налогообложению на общих основаниях (письмо МИНФИНа от 4 февраля 2009 г. N 03-04-05-01/41).

На сегодняшний день, исходя из общих оснований налогообложения, к трейдерам (резидентам РФ) применяется ставка налогообложения – 13%.

Последний раз редактировалось Lady; 04.10.2013 в 11:15 .

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Определив налоговую базу и ставку налогообложении, можно привести пример исчисления суммы для уплаты НДФЛ (без учета налоговых вычетов).

И так, трейдер в начале года перечислил на открытый им торговый счет в ДЦ 2 000 долларов США. К концу года, в результате операций на рынке Форекс, у трейдера образовался профит в размере 8 000 долларов США, который он решил вывести на свой банковский и/или иной счет. При выводе денежных средств у трейдера, соответственно, возникла обязанность по уплате НДФЛ.
Исчисляться сумма налога будет по формуле:

х — общая сумма дохода, которую трейдер хочет вывести с торгового счета,
у — сумма вложенных трейдером денежных средств (данное значение является переменным и при последующем выводе денежных средств, если не было дополнительных вложений, будет равняться «0»),
z — действующая ставка налогообложения.

Соответственно сумма налогового платежа, которую трейдер обязан будет уплатить, составит:

Сумма налога в размере 780 долларов США переводится в рубли по курсу, действующему на дату подачи декларации в налоговый орган, и уплачивается в установленные законодательством сроки.

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

НДФЛ оплачивается по окончании налогового периода в следующем порядке:

  • до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, в налоговые органы подается соответствующая налоговая декларация (Форма 3-НДФЛ), а

  • до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту жительства налогоплательщика производится уплата налога, исчисленного согласно налоговой декларации (п. 4 ст. 228 и п. 1 ст. 229 НК РФ).

Для справки: форма 3-НДФЛ с инструкцией по заполнению размещена на сайте Федеральной налоговой службы РФ — _http://www.nalog.ru/fl/. Что касается того, каким образом указывается доход от операций на рынке Форекс в декларации, то сложилось мнение о том, что данный доход нужно указывать как доход, полученный от купли-продажи валюты, т.е. купил валюту за меньшую сумму, продал за большую, полученную разницу поставил в доход. Но это только мнение, чтобы узнать более подробную информацию по декларированию дохода от операций на рынке Форекс, необходимо обратиться в налоговую службу за предоставлением ими соответствующего письменного разъяснения (это чтоб потом к вам меньше вопросов было).

Еще бытует мнение, что уплачивать налог можно и при снятии денежных средств, т.е. до окончания налогового периода. Однако в нормах действующего законодательства ни подтверждения, ни опровержения данному мнению я не нашла. Поэтому здесь вопрос остается открытым.

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Хотелось бы несколько слов сказать о мерах ответственности, установленных российским законодательством за нарушение норм НК РФ и порядке их применения.

К трейдеру, как к физическому лицу, могут быть применены такие меры воздействия, как наложение штрафных санкций и привлечение к уголовной ответственности.

Ниже я приведу основания применения данных мер ответственности и их размеры.
И так:

1) в случае не предоставления или несвоевременного предоставления налоговой декларации — взыскивается штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога, подлежащего уплате на основании данной декларации, за каждый месяц просрочки ее предоставления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ);

2) в случае уклонения от уплаты налогов путем непредставления налоговой декларации либо путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенного в крупном или особо крупном размерах*, — привлечение к уголовной ответственности по ст. 198 УК РФ (размер наказания в данном случае будет варьироваться от штрафа до реального срока лишения свободы);

* Сразу уточню, что понимается под словосочетаниями «крупный размер» и «особо крупный размер», чтобы внести ясность и определить порог, после преодоления которого, идет привлечение к уголовной ответственности.
«Крупный размер» — сумма налогов, составляющая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд более 600 000 рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов либо превышающая 1 800 000 руб.
«Особо крупный размер» — сумма, составляющая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд более 3 000 000 руб., при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 20% подлежащих уплате сумм налогов либо превышающая 9 000 000 руб.
При наличии вышеназванных обстоятельств, налоговый орган передает материалы дела в следственные органы с соответствующим уведомлением об этом налогоплательщика.

3) в случае неуплаты или неполной уплаты сумм налога, — взыскивается штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога, а при наличии умысла — в размере 40% (ст. 122 НК РФ).

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Налоги, штрафы, пени, не оплаченные добровольно, взыскиваются налоговым органом только на основании решения суда.

При этом сроки исковой давности для обращения в суд о взыскании несколько отличаются от сроков исковой давности, предусмотренных Гражданским кодексом РФ.

Согласно НК РФ (п. 2 ст. 48 ) налоговый орган может обратиться в суд с соответствующим заявлением в течение 6 месяцев:

  • по истечению 3-х лет с момента предъявления первого требования об уплате налогов (пени, штрафов), если общая сумма задолженности не превысила 3 000 руб.,

  • со дня, когда сумма задолженности, в течение 3-х лет с момента предъявления первого требования об уплате налогов (пени, штрафов), превысила 3 000 руб.,

  • со дня получения им постановления об отказе в возбуждении или о прекращении уголовного дела, но при наличии налогового правонарушения (п. 2 ст. 115 НК РФ).

Хотелось бы отметить, что пропущенный срок подачи заявления о взыскании может быть восстановлен судом (при наличии уважительных причин).

Регистрация 28.06.2013 Сообщений 4,001

Благодарности
Получено: 2,039
Отправлено: 2,229

Точкой отсчета срока исковой давности в данном случае будет дата самого первого требования налогового органа об уплате налога, пени и штрафов, предъявленного физическому лицу.

Самое интересное это то, что требование об уплате налога предъявляется налоговым органом не позднее 3-х месяцев СО ДНЯ ВЫЯВЛЕНИЯ НЕДОИМКИ! А недоимка может быть выявлена и через 3 года, и через 5 лет… Ограничений по срокам тут нет.

Что касается срока исковой давности для привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения, то он составляет 3 года и начинает исчисляться со следующего дня после окончания соответствующего налогового периода.

Конечно же, все вышеизложенное звучит немного устрашающе, но на самом деле не все так плохо.

В другой теме раздела «Налоги трейдера» я постараюсь рассмотреть вопрос о том, как можно будет минимизировать все риски связанные с налогообложением трейдера и какие меры предосторожности нужно для этого принимать.

Местный Регистрация 16.09.2012 Сообщений 7,004

Благодарности
Получено: 282
Отправлено: 64

И только потом, так и не урегулировав деятельность рынка Форекс нормами закона, пришли к мнению о том, что доходы трейдера от операций на рынке Форекс должны подлежать налогообложению на общих основаниях (письмо МИНФИНа от 4 февраля 2009 г. N 03-04-05-01/41).

. Не читал это письмо , но если Форекс не относить к ФИСС, то попахивает предпринимательской деятельностью со всеми вытекающими, меня уже закрывали за решетку на три дня в 1995 году за скупку акций, пока я не доказал , что занимаюсь инвестиционной деятельностью с ценными бумагами . Так чем мы тут все занимаемся. ))
А как с форексом на том же фортсе, а зачет убытков за прошл годы.

Последний раз редактировалось dimmi2012; 06.08.2013 в 17:39 .

Налоги в россии для Форекс

Любой законопослушный гражданин России должен платить налог с выплаченных ему доходов в соответствии с требованиями Налогового Кодекса РФ. Данный документ содержит перечень необлагаемых доходов, но скажу сразу, доходы от Форекса и ПАММ счетов к ним не относятся. Поэтому каждый получивший прибыль сверх вложенных средств, обязан с прибыли заплатить 13% государству и отчитаться о доходах по итогам года подав декларацию 3-НДФЛ.

Сдать 3-НДФЛ нужно в отделение Федеральной налоговой службы по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным, т.е. за 2020г. отчитаться за доходы нужно до 30 апреля 2020г. (п. 1 ст. 229 НК РФ). Заплатить налог на доходы физических лиц (сокращенно НДФЛ) нужно до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом, т.е. за 2020г. НДФЛ оплачивается до 15 июля 2020г. (п. 4 ст. 228 НК РФ). Куда и как платить можете не беспокоиться – после сдачи декларации 3-НДФЛ придет извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

Главный плюс – облагаемая база по НДФЛ от участия в рынке Форекс возникает только в случае получения на карту или платежную систему от Форекс брокера больше, чем введено в компанию за год. Т.е. если вы в течение года внесли на счет брокера 100 тыс. руб. и общая сумма выведенных средств на 31 декабря года не превысила 100 тыс. руб., то ничего платить не нужно. И не важно сколько денег осталось на счете Форекс брокера – пока вы их не получили они доходом не признаются. Долгосрочным инвесторам и инвесторам с небольшими суммами инвестиций можно не углубляться в налогообложение и спокойно зарабатывать.

2-ой вариант – Форекс брокер может выступать налоговым агентом и самостоятельно при выплате дохода удерживать с вашего дохода налог и перечислять в бюджет РФ. Практически же все Форекс брокеры зарегистрированы в офшорных зонах и по этому поводу не заморачиваются.

3-ий вариант – у кого море нервов, времени или кто зарабатывает на Форексе от 100 000 руб. и уезжать из России не хочет – можете открыть организацию или зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и операции осуществлять через расчетный счет организации (ИП).

Полученный доход уменьшается на сумму расходов, связанных с деятельностью. Расходы могут быть любыми – от покупки ноутбука и аренды квартиры под офис в центре города до покупки автомобиля. В этом случае даже при отсутствии дохода ежеквартально нужно сдавать отчетность и платить взносы в Пенсионный фонд (в случае открытия ИП), либо нанимать бухгалтера. За время инвестирования и общения с инвесторами желающих воспользоваться данным способом я не встречал, поэтому заострять на нем внимание не буду. Возникнут вопросы по данному пункту, задавайте в комментариях.

Как вывести деньги с форекс без налогов

Как правило, мало кто самостоятельно стремится платить налоги, поэтому рассмотрим нюансы, если за доходы от Форекса и ПАММ инвестирования не отчитываться.

Самым популярным является приостановление операций по банковской карте.

При выводе денежных средств на расчетный счет банка (банковскую карту) в России крупными суммами – 100-200 000 руб. в мес. или более 600 000 руб. в год (у разных банков свои лимиты) у банка в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» возникнут резонные вопросы – откуда взялись деньги. Банк имеет законное право приостановить операции по выплате денег с вашей карты до получения разъяснений и обратиться с запросом к налоговым органам, для выяснения источников доходов. Если вы официально не работаете и по доходам не отчитывались – это вызовет массу вопросов. Поэтому:

  1. при работе с большими суммами лучше заводить и выводить деньги пропорционально на несколько платежных систем – на яндекс деньги, банковскую карту, Webmoney или карту иностранного банка. С электронных платежных систем обналичить деньги на данный момент не представляет труда. Об открытии расчетного счета в других странах вы, конечно, обязаны оповестить налоговую в течение 30 дней и предоставлять выписки регулярно. Но если, банк расположен в офшорной зоне, кто мешает вам «забыть» это сделать.
  2. сохранять документы на ввод денег и источники их появления – договора продажи имущества, договора банковского вклада и чеки на перевод денег на банковскую карту или расчетный счет.

В целом и общем иными способами, кроме перечислений по банковским картам вычислить ваши доходы контролирующие органы не смогут. Если только сами засветитесь в правоохранительных органах или недоброжелатели не подкинут налоговому инспектору идею проверить ваши доходы по расчетному счету.

Лучшие брокеры без обмана
  • FinMax (Форекс)
    FinMax (Форекс)

    Огромный выбор торговых инструментов! Заработает каждый!

  • BINARIUM
    ☆☆☆☆☆
    ★★★★★
    BINARIUM

    Лучший брокер по бинарным опционам. Огромный раздел по обучению.

Если суммы по счету большие, а платить не хочется, законный приятный способ обойти налоговый кодекс – стать нерезидентом РФ, т.е. проживать в других странах более 183 дней в году. Как нерезидент РФ по доходам, полученным из зарубежных источников, налоги вы платить не обязаны.

Из минусов – для нерезидентов РФ ставка налога по остальным доходам в России составляет в среднем 30%. Для вкладывающих в инвестиционные инструменты, находящиеся на территории России следует быть осторожными с данным пунктом и объективно оценивать плюсы и минусы данного способа. Следите, чтобы по срокам проживания, вы не стали резидентом другой страны. Иначе могут заставить оплатить налоги в той стране.

Для безопасного, с точки зрения вывода денег с форекса, можно использовать платежные системы не имеющие отношение к РФ. Например, Epayments, Epayservice, Payoneer. О ваших операциях не узнает ни одна налоговая.

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

  • Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
  • У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
  • Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2020 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Еще раз о налогах фондового трейдера

Работая на фондовом рынке и получая прибыль, все трейдеры обязаны платить налоги. Об особенностях их исчисления и поговорим в данной статье.

Очень часто начинающие трейдеры задают вопрос о том, неужели с суммы счета на бирже необходимо заплатить огромный налог на доходы? Нет, ни в коем случае! Двойное налогообложение у нас в стране запрещено. Успешные биржевики платят НДФЛ или налог на доходы физических лиц исключительно с полученной прибыли. Налог составляет для физических лиц, которые являются резидентами России, 13%, не являющимися резидентами, — 30%.

Если этот доход получен не с имеющейся разницы между покупкой и продажей ценных бумаг на фондовом рынке, а в форме приобретенных дивидендов по акциям, то в этом случае налог взимается со всей суммы дивидендов. Для резидентов — как физических, так и юридических лиц — он составит 9%, для нерезидентов — 15%. Отметим, что налогооблагаемую базу уменьшают все ваши издержки на ведение счета, а также средства, которые вы тратите, когда берете в долг деньги или бумаги.

Налоговые изменения для трейдеров в 2010-2011 году

Важно отметить, что еще с января 2010 года в налоговое законодательство был введен ряд изменений, которые следует учитывать. Теперь налог рассчитывается только по методу FIFO (first in, first out — «первым поступил, первым выбыл» — метод оценки (для целей налогообложения) портфеля ценных бумаг в порядке их поступления; т.е. подразумевается, что купленные раньше бумаги продаются первыми). Раньше был еще и метод ЛИФО (от английского last in, first out — «последним поступил, первым выбыл»).

Но необходимость его использования отпала, т.к. теперь можно переносить убытки на следующий период.

Перенос убытков на следующий период — важнейшее новшество. Было обидно наблюдать, когда клиенты в 2008 году несли огромные потери. Тогда в панике они продавали акции, и в 2009 году их счет едва начинал восстанавливаться. А с них брали налог за прибыль нового периода. Это было явно несправедливо, ведь от начальной суммы счета некоторые трейдеры еще ничего не заработали, или даже не смогли её восстановить. Перенос убытка на будущий период осуществляется в течение 10 лет, которые следуют за годом получения убытка. Убыток, который не перенесен на ближайший следующий год, таким образом, может быть перенесен частично или целиком на следующий год из последующих 9 лет.

Важно отметить, что перенос убытков на будущее допускается только по операциям с ценными бумагами, которые обращаются на Организованном рынке ценных бумаг. Для того, чтобы начать перенос, необходимо по окончании налогового периода предоставить налоговому органу декларации по форме 3-НДФЛ.

Наше налоговое законодательство непредсказуемо, поэтому не оттягивайте и фиксируйте убыток по окончании отчетного периода, своевременно подавая декларацию. Этот момент не прописан в кодексе и, возможно, в скором времени законодатели заострят на этом внимание. Но лучше подстраховаться.

Маленький нюанс: если в отчетном периоде у вас есть незакрытые сделки, неважно, «лонг» или «шорт», то налоговая база по ним будет рассчитываться только в том периоде, когда вы их закроете.

Печально, но Правительство забыло о своем кризисном обещании отменить налог для среднесрочных инвесторов, которые держат бумаги более года. Подобный закон некогда существовал для владельцев бумаг, продержавших их более трех лет. Но, видимо, это заявление было просто холостым выстрелом, нацеленным на поддержание рынка в патовый момент. Увы, слухов и разговоров о подобных новшествах больше нет.

Охватить все аспекты налогообразования на фондовом рынке в небольшой статье невозможно, но вы всегда можете проконсультироваться в своей брокерской компании. В хорошей компании это сделают не только грамотно, но и бесплатно.

Налог на операции на фондовом рынке — это, увы, необходимое зло. Но хочется пожелать трейдерам, чтобы при неизменной ставке налоги у вас были огромными, а значит, прибыль была гораздо больше.

По собственному опыту скажем, что с необходимостью уплаты налогов от биржевой деятельности стоит смириться. А то, пока будете думать, как их избежать, пропустите все интересные тренды. К сожалению, в нашем государстве граждане мало видят благ от распределения налогов, но это тема для обсуждения в личных блогах.

Стоит ли выплачивать налоги с бинарных опционов в России

Поначалу трейдеры даже не задумываются над этим вопросом. Еще бы, у новичков и так голова забита всякими свечными паттернами, Стохастиками, Скользящими средними с разными периодами и всевозможными уровнями поддержки. Но как только вся эта информация уложилась в голове, на свет рождается прибыльная торговая стратегия, которая позволяет на первых порах выйти в безубыток.

Далее трейдер совершенствует ее, доводит до идеала. А вот тут-то прибыль начинает литься рекой. На первых порах стратегия не приносит большого дохода, но это не главное. Для трейдера на первых порах главное — это результат. А он есть. Но вот спустя какое-то время его доходы стали уже в несколько раз больше того, что он получал в офисе. В такие моменты появляется вполне логичный вопрос — нужно ли платить налоги с бинарных опционов? Как это делается, ведь заработок по сути неофициальный? Да и стоит ли это делать вообще, может никто и не заметит?

Попробуем развеять сомнения касательно таких вопросов и расскажем про особенности налогообложения в России касательно бинарного трейдинга.

Нужно ли платить налоги с трейдинга

Естественно, подобные вопросы не возникают после получения первой солидной прибыли. В такие момент одухотворенные трейдеры раздумывают не о налогах, а о том, на что бы потратить эти денежки, и как побаловать себя и своих близких.

Совесть касательно налогообложения просыпается в тот момент, когда этот крупный заработок становится стабильным. Это говорит уже о том, что вы действительно стали успешным спекулянтом, что на финансовых рынках действительно можно зарабатывать.

На самом деле, мы бы с вами сейчас не рассуждали на эту тему, если бы все брокеры отправляли справки НДФЛ в бюджет той страны, в которой они предоставляют свои услуги. Допустим, брокер взимал бы определенный процент в качестве налога, далее отправлял бы выплаты в бюджет и Пенсионный Фонд. Тогда и наш сегодняшний вопрос не был бы столь актуален. Но брокеры не занимаются этим, им это попросту не нужно.

Если вы заработали 1000 долларов, то при выводе получите ровно 1000 долларов. За исключением комиссии, которая может взиматься за проведение платежей через ту или иную платежную систему. Но это никак не относится к налогам. Вы получаете свою прибыль с торгового счета в полном размере. Ну а платить отчисления в бюджет страны или нет — это уже сугубо индивидуальное решение.

Кто-то предпочитает заплатить налоги, и жить дальше спокойно. Причем не обязательно с крупных доходов. Даже с небольших в 20-30 тысяч рублей. Другие же предпочитают скрывать свои крупные заработки, так как и доход на прибыль с них будет уже очень существенным. Зато повышается риск быть пойманным налоговой, а это грозит еще большими штрафами. Весь стресс и боязнь приставов может породить психологическое и эмоциональное напряжение. Ну а это напрямую скажется на вашей работе и на результатах торговли.

Многие трейдеры, которые в среднем начинают получать свыше 50 тысяч рублей в месяц с финансовых рынков, предпочитают самостоятельно идти в налоговую и декларировать свой доход.

Здесь нет четкой инструкции, да и каждый человек решает за себя сам. Заставить мы никого не в праве. Ну а рассказать, как платить налоги с бинарных опционов мы можем.

Налогообложение в России

С юридической точки зрения, этот вопрос имеет некую двоякость. Порой даже самые опытные юристы не смогут ответить на них полноценно. Даже если вы отправитесь к самым опытным профессионалам, которые знают законы и кодексы нашей страны наизусть, то можете получить совершенно разные ответы. Так как нет четкого предписания по поводу бинарного трейдинга в нашем законодательстве.

Если открыть Налоговый Кодекс РФ, то вы не найдете ни слова про Forex или бинарный трейдинг. Здесь нет никакой информации касательно того, как рассчитать доход, получаемый с трейдинга и так далее.

Но опять же, каждый гражданин нашей страны обязан платить налоги со своего дохода, неважно каким он будет. Есть одна статья 229 в Налоговом Кодексе РФ, которая подтверждает это требование. В рамках нее все резиденты страны обязаны декларировать все неучтенные налоги за минувший период времени. Причем совершенно неважно, где и каким образом были получены эти деньги, пусть даже зарубежом. Вы обязаны задекларировать их и выплатить соответствующие налоги.

С другой стороны, так как про трейдинг в Налоговом Кодексе ничего не сказано, то на вопросы со стороны налоговых инспекторов вы всегда можете напрямую ответить, откуда были получены эти деньги — с бинарного трейдинга. Ну а получается, что нет никаких оснований с законодательной стороны платить вам какие-либо налоги с бинарного трейдинга.

Тем не менее, российские налоговые инспекторы все равно докопаются до вас рано или поздно, так как в нашей стране любят большие деньги, особенно взимать их с неплательщиков любыми способами.

Вами может заинтересоваться налоговая только в том случае, если вы выводите свой заработок к себе на банковскую карту. Если ежемесячные переводы свыше 100 тысяч, то банк может передать ваши данные в налоговую для дальнейших расследований.

Но это никак не касается электронных кошельков, в частности Webmoney. Многие трейдеры не зря выводят деньги именно сюда. И ранее мы уже подробно рассказали про все преимущества и недостатки вывода на банковские карты.

Подобные электронные сервисы практически не прослеживаются налоговыми органами. Данные о своих клиентах и о его счете сервис может предоставить только в очень исключительных случаях, которые уж точно не относятся к столь безобидному бинарному трейдингу.

Неуплата налогов

Безусловно, никто не хочет отдавать свои с трудом заработанные денежки. Ведь вы столько времени потратили на обучение, практику. Столько депозитов было слито, прежде чем начало получаться выйти в безубыток и увидеть первую небольшую прибыль. Поэтому новички, набив себе шишки и синяки с подобных первых падений, упорно не хотят платить никакие налоги. И это можно понять. Но знайте, что такой подход незаконный. И в будущем есть вероятность, что вы понесете наказание.

На первых порах вы действительно можете забыть про декларирование своих доходов. Ведь они вряд ли будут большими, не превышающими и 10 тысяч рублей в месяц. Но ведь если не платить налоги, то и не будут поступать отчисления в Пенсионный фонд. То есть к старости вы просто можете остаться ни с чем.

Есть и другой, более позитивный вариант, как обеспечить себе беззаботную старость. За годы работы успешный трейдером вы сможете заработать себе на виллу где-нибудь на Карибах и вложить деньги на высокодоходный вклад, снимая проценты и наслаждаясь жизнью на солнышке.

Если вы не будете платить налоги, но переводить себе на карту крупные суммы, свыше 600 тысяч рублей, то налоговая обязательно заинтересуется вами. И может взимать штрафы, если обнаружит факт нарушения Налогового кодекса РФ статьи 229, о которой м с вами говорили ранее.

Но многим успешным трейдерам гораздо выгоднее заплатить штраф, чем выплачивать налоги с бинарных опционов. Если вы докажете, что это нерегулярный доход, то вам нужно будет заплатить до 2000 рублей штрафа. Также вас могут обязать за один раз выплатить всю сумму налога за тот период, за который вы получали доход. Ну и самый жесткий вариант — это штраф до 300 тысяч и возможный арест со сроком на полгода.

Но не пугайтесь последнего пункта. К нему прибегают только в тех случаях, когда вы нарушали закон в сумме на несколько миллионов рублей.

Индивидуальный предприниматель

Существует и другой способ, как снизить налоги. Вы можете зарегистрировать ИП, и платить при этом всего 6% от вашей прибыли каждый месяц. Ну и раз в год подавать декларацию. Это уже гораздо меньше, чем при классическом варианте. Да и больше вам не будут страшны никакие потенциальные штрафы и налоговые инспекторы.

Подведем итоги. Каждый человек самостоятельно выбирает, платить ли налоги с бинарных опционов или нет. Мы вкратце рассказали, как это можно сделать и что будет, если отказать от уплаты. Но все же советуем подойти к этому вопросу серьезно и сходить к специалисту, проконсультироваться касательно ваших заработков и стоит ли вообще платить с них налоги.

Более того, сейчас многие крупные Форекс брокеры сами могут выступать в качестве налоговика. За определенную плату, естественно. Он сам собирает все данные о ваших заработках и предоставляет ее соответствующим органам. Вы платите налоги, при этом никуда не приходится ходить.

Следите за базой

Прежде всего, следует знать, что налогом облагается не совокупный итог от работы на фондовом рынке, а доход, полученной от работы с каждым типом инструментов. Даже если инвестор работает через одного брокера и у него открыт всего один счет, ему все равно придется платить налоги для каждой группы активов отдельно.

Сейчас, согласно нормам Налогового кодекса, налоговая база определяется отдельно для следующих финансовых операций:

  • по операциям с ценными бумагами, обращающимися на российском организованном рынке ценных бумаг; инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании; ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к торгам на иностранных фондовых биржах при наличии рыночной котировки;
  • по операциям с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке;
  • по доходам в виде дивидендов;
  • по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг;
  • по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке;
  • по операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги;
  • по операциям займа ценными бумагами;
  • по иным доходам;
  • по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Следите за сальдо

По каждому типу перечисленных операций суммарный результат по итогам налогового периода сальдируется, то есть налог платится с итоговой суммы. Например, если вы получили прибыль на рынке акций в 100 рублей, а на рынке облигаций потеряли 50 рублей — подоходный налог придется платить с разницы, то есть с 50 рублей.

Если же прибыль на рынке акций составила 100 рублей, а потери на срочном рынке по контрактам, базовым активом которых не являются «фондовые активы», — 200 рублей, все равно придется заплатить НДФЛ со 100 рулей, поскольку это разные налоговые базы.

Из прибыли перед расчетом налога также можно вычесть расходы инвестора в рамках определенной налогооблагаемой базы — это брокерские и биржевые комиссии, плата за обслуживание в депозитарии, плата за использование маржинальных кредитов. В этих случаях затраты клиента уменьшают налогооблагаемую базу.

Также следует учитывать, что если вы перевели на счет брокера ценные бумаги и затем продали их — вам необходимо предоставить брокеру документы о расходах, понесенных на приобретение этих ценных бумаг. В противном случае 13% НДФЛ будет удержан исходя не из прибыли от операции купли-продажи, а из суммы продажи бумаг.

Еще один важный момент — сальдирование операций за разные налоговые периоды.

При расчете налогооблагаемой базы из прибыли текущего года по операциям на срочном рынке и сделкам с ценными бумагами, обращающимися на организованных рынках, — можно вычитать убытки предыдущих лет. Сальдирование возможно за период до 10 лет, предшествующих текущему налоговому периоду. Взаимозачет производится отдельно в рамках каждой налоговой базы, при этом, если инвестор получил в текущем году убыток, он не может в соответствии с перерасчетом претендовать на возврат части налогов, уплаченных в предыдущие годы.

Важно помнить, что сальдирование операций за разные налоговые периоды ложится на плечи самих клиентов при подаче налоговой декларации. Брокер такой вид сальдирования произвести не может.

Следите за счетом

Налоговое обязательство наступает в момент фиксации финансового результата по сделке, то есть перевода купленных ранее бумаг в денежную форму или закрытия короткой позиции. Уплачивается налог либо в момент вывода выручки от продажи бумаг со счета, либо при расторжении договора или после окончания календарного года.

Если речь идет о бумагах, номинированных в иностранной валюте, для расчета прибыли или убытка по сделке цены покупки и продажи ценных бумаг и дивидендные\купонные выплаты сначала пересчитываются в рубли по курсу ЦБ РФ на дату совершения операций, а потом определяется итоговый финансовый результат в рублях, с которого необходимо уплатить 13% НДФЛ, если этот результат положительный. Датой получения дохода считается день расчетов по сделке, закрывающей позицию.

Если речь идет об уплате НДФЛ по окончании календарного года, то механизм следующий: брокер как налоговый агент в течение января должен перечислить налоги в бюджет при наличии денежных средств на любом из брокерских счетов клиента. При этом деньги со счета клиента списываются даже при наличии незавершенных расчетов по валютным парам, а также могут быть удержаны из суммы гарантийного обеспечения на срочном рынке.

В этих случаях размер собственных средств может оказаться меньше величины требуемого гарантийного обеспечения, из-за чего есть риск принудительного закрытия позиций. Поэтому инвестору имеет смысл заранее уточнить у брокера сумму НДФЛ, причитающуюся к уплате, и проверить остатки денежных средств на счетах.

Следует помнить, что если на денежном счете клиента у брокера не хватает средств на уплату НДФЛ (например, если на выручку от продажи ценных бумаг снова были куплены акции или облигации), брокер не сможет заплатить налоги за своего клиента. В этом случае инвестору надо либо внести недостающую сумму на брокерский счет до конца января, либо самостоятельно решать все вопросы с налоговыми органами.

Ведущие брокеры, как правило, уведомляют клиентов о нехватке средств на выплату налогов. В случае, если НДФЛ не будет перечислен брокером в бюджетную систему России в течение января, клиент получит налоговое уведомление и должен будет сам заплатить налог до 1 декабря следующего за отчетным года.

Для получения же ряда налоговых льгот инвестору придется обращаться в налоговую службу самостоятельно. Так, брокер не может провести сальдирование операций за разные налоговые периоды — он обязан рассчитать налог по итогам операций за год. За возвратом «переплаченного» НДФЛ также необходимо обращаться в налоговую службу самостоятельно. Аналогичная ситуация возникает, если при расчете финансового результата вы хотите произвести взаимозачет операций в рамках одного типа налогооблагаемой базы, проведенных по счетам, открытым у разных брокеров или по нескольким счетам у одного брокера.

Льготы по бумагам

Российское законодательство предусматривает существенные налоговые льготы для частных инвесторов при операциях с рядом финансовых активов. Так, от уплаты подоходного налога освобождаются:

  • на рынке рублевых облигаций — доходы, полученные за счет купонных выплат по государственным (федеральным, субфедеральным, муниципальным) облигациям, а также по корпоративным облигациям российских эмитентов, выпущенных в 2020-2020 годах, если ставка купона на момент его выплаты не превышает ключевую ставку Банка России более, чем на 5 процентных пунктов. Норма действует с 1 января 2020 года;
  • на рынке акций и облигаций российских эмитентов — инвестиционный доход по обращающимся ценным бумагам, приобретенным после 1 января 2014 года в случае, если с момента покупки до момента продажи ценной бумаги прошло более трех лет, а размер открытой позиции в течении трех лет был не ниже того объема бумаг, по результатам продажи которого рассчитывается налог. Предельный размер вычета составляет не более 3 млн рублей за каждый полный год владения ценной бумагой, то есть не более 9 млн рублей за 3 года или 12 млн рублей за 4 года;
  • на рынке коллективных инвестиций — инвестиционный доход в случае, если паи приобретены после 1 января 2014 года и находились в портфеле не менее трех лет; при этом в течение этого периода допустим обмен паев на паи другого ПИФа, налоговые льготы в этом случае сохраняются.

Льготы по счетам

Также существенные налоговые льготы предусмотрены для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) — они могут получить два варианта налоговых вычетов, которые часто именуют вычетом типа «А» и вычетом типа «Б». На ИИС можно вносить не более 1 млн рублей в течение календарного года. Российский инвестор может иметь не более одного ИИС — новый инвестсчет может быть открыт только после закрытия старого.

Вычет типа «А» предполагает, что можно каждый год уменьшать налоговую базу по любым доходам, облагаемым по ставке 13%, кроме дивидендов и доходов по ИИС, на сумму, внесенную на ИИС, но не более 400 000 рублей. Это дает возможность сэкономить на налогах до 52 000 рублей ежегодно. Этот вариант подойдет только тем, кто имеет официальный доход, облагаемый по ставке 13%, в соответствующем налоговом периоде.

Если инвестор выбирает вычет типа «Б», то от налогообложения освобождается прибыль, полученная по этому ИИС в течение всего периода инвестирования. Наличия официально подтвержденного дохода и уплаты с него налогов для получения этой льготы не требуется.

Тип вычета по ИИС можно выбрать только один раз. Если вы уже получили налоговый вычет на сумму взноса на ИИС за первый год, то поменять тип вычета будет невозможно. При закрытии ИИС ранее, чем через три года, все льготы аннулируются. Еще один важный момент — частичный вывод средств или ценных бумаг с ИИС до окончания минимального срока его действия— трех лет — с одновременным сохранением льгот невозможен, так как в случае изъятия части средств инвестором договор на ведение инвестсчета подлежит расторжению.

Если речь идет о налоговых вычетах по типу «Б», брокер выступит налоговым агентом, и инвестору не придется вообще общаться с налоговой инспекцией. А вот если вы выбрали тип вычета «А», вам придется заполнить декларацию самостоятельно.

Налоговые базы для ИИС и операций на фондовом рынке — это разные налоговые базы. Поэтому инвестор -владелец ИИС с вычетом типа «А» формально не может претендовать на получение «трехгодичной льготы» — освобождения от налогов прибыли от продажи акций и облигаций, пролежавших в портфеле не менее трех лет.

Тем не менее получить такую льготу можно. Для этого нужно по истечении трех лет с момента открытия ИИС перед расторжением договора на ведение инвестсчета перевести ценные бумаги, лежавшие на ИИС более трех лет, на обычный брокерский счет без признака ИИС. Тогда при их продаже вы сможете воспользоваться налоговым вычетом по этим ценным бумагам. Тот факт, что бумаги более трех лет оставались в вашей собственности, можно подтвердить выпиской из депозитария.

Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?

Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и насколько геморно это делать.

Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается. Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет. И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.

Налоги и форекс

По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход. Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть. Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.

Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах. К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи. Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.

Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.

Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы. Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.

Как платить налоги с Форекс

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, на Украине — 15%). За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.

Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:

— открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);

— по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);

— посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);

— составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).

Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием. Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс. А потому:

— вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;

— вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;

— вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.

Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд. И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». Сейчас в России страховой взнос в Пенсионный фонд равняется 38850,12 руб. Сумма приличная, но тут нужно понимать, что эти деньги идут на счет вашей будущей пенсии, поэтому считать их налогом не совсем корректно.

На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговле\инвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.

Как не платить налоги с Форекса

Как я уже говорил, если доход от торговой\инвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:

1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).

2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.

В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.

02 октября 2013

Друзья, есть ещё один способ законно не платить налоги!

При этом мы остаёмся полностью законопослушными гражданами России со всеми правами, в т.ч. правом законно распоряжаться своим доходом по своему усмотрению, используя счета в российских банках.

П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК РФ определяет налогоплательщиками НДФЛ физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, а также физических лиц, не являющиеся налоговыми резидентами, но получающих доходы от источников в РФ. П. 2 этой же статьи гласит, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Далее, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК РФ в качестве объекта налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников ЗА ПРЕДЕЛАМИ Российской Федерации — для физических лиц, ЯВЛЯЮЩИХСЯ налоговыми резидентами Российской Федерации;

2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Это означает, что в соответствии с законами РФ, граждане РФ, проживающие в России в течение года суммарно менее 183 дней (менее полугода), НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налоговыми резидентами РФ и, как следствие, НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налогоплательщиками НДФЛ с доходов, полученных от источников (!) за (!) пределами РФ, т.е. такой доход абсолютно законен, но налогом не облагается!

При этом замечу, если мы проживаем в РФ менее 183 дней в году, т.е. являемся нерезидентами РФ и наш доход из зарубежный брокерских компаний законно налогами не облагается, то, наш возможный дополнительный доход от источников (!) в (!) РФ, облагается НДФЛ по повышенной ставке для нерезидентов 30%, кроме дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, облагаемых по ставке 15%.

Другими словами, профессиональному трейдеру, чтобы законно не платить НДФЛ с дохода необходимо побольше путешествовать, либо вполне достаточно жить на 3 страны: до 183 дней суммарно в России (подчёркиваю, не подряд, а именно суммарно в течение года), несколько месяцев, например, в Великобритании, и ещё несколько месяцев, например, в Монако. Или миксуйте страны на свой вкус )

Обращаю внимание, что, оставаясь гражданином России, при этом, фактически подолгу проживая в других странах, необходимо учитывать и количество дней проживания в году в каждой конкретной стране, чтобы случайно не стать налоговым резидентом страны пребывания (комментарии коллег с указанием максимальных сроков пребывания в год в конкретных странах приветствуются), и чтобы не пришлось там платить подоходный налог от иностранных источников по ставке этого государства. Если соблюдать эти лёгкие и приятные правила, ни одна страна мира не сможет обложить ваш доход от зарубежных источников подоходным налогом, при этом ваш капитал везде будет считаться законным.

Декларацию о доходах вы подавать не обязаны. Сумма доходов нерезидента РФ от источников за пределами РФ не ограничена. ИП регистрировать не надо. При разовом перемещении по счёту в российском банке сумм от 600к руб. (а также, ряде других случаев) Финмониторинг и подтверждение законности средств сохраняются. В диалогах с контролирующими органами ничего утаивать не нужно. Всё абсолютно законно!

Коллеги, соблюдайте налоговое законодательство РФ, как видите – это очень легко )

Нужно ли платить налог форекс

Самое важное на тему: «Нужно ли платить налог форекс» с полным описанием и выводами. Если в процессе прочтения возникнут вопросы, то вы всегда можете их задать дежурному юристу.

Нужно ли платить налоги за Форекс

Основа российского законодательства в отношении уплаты налогов

Когда мы отвечаем на вопрос, надо ли платить налоги с Форекс, важно подчеркнуть тот момент, что в Налоговом Кодексе РФ не прописано, как в этом отношении государство должно взаимодействовать с биржей валют. Связано это, прежде всего, с тем, что для России трейдинг не является одним из основных направлений экономического развития, как, например, в США, где брокер и трейдер – это официальные лица, действия которых во многом регламентируются законами.

К тому же, в нашей стране само направление «Форекс» появилось относительно недавно, оно не до конца изучено, и весь контроль сводится к надзору за движениями капиталов и соблюдению норм финансовых договоров.

Справедливости ради, стоит отметить и тот факт, что сегодня экономическая политика Российской Федерации включает информирование граждан о потенциальных рисках финансовых рынков, об их особенностях, об основах экономической грамотности и управления собственными деньгами и даже о том, как лучше инвестировать свои личные средства. Всё это, прежде всего, направлено на то, чтобы незадачливый трейдер не потерял все свои сбережения, просто понадеявшись на большую удачу.

Между тем, эта «большая удача», действительно, может посчастливиться участнику валютной биржи. Именно в такие моменты чаще всего возникает вопрос, надо ли платить налоги с Форекса, и как это сделать, а также, какими могут быть последствия, если не уделить этому должного внимания.

Расчет налогов, опираясь на законы РФ

В основе деятельности трейдера лежат операции с денежными единицами разных государств (валютами), что позволяет судить о данном сегменте рынка как об экономической сфере, которая во всех странах облагается налогом. При этом местоположение источника дохода не имеет ключевого значения – декларации подлежит прибыль, полученная от налоговых агентов РФ и других стран. Для физического лица, являющегося резидентом Российской Федерации, процент взимаемого сбора составляет 13%.

Отвечая на вопрос, нужно ли платить налоги за Форекс, следует вспомнить об уголовной ответственности за отказ от выполнения этой обязанности.

В то же время несвоевременная подача налоговой формы может повлечь за собой штрафные санкции.

Злостные неплательщики, в отношении которых доказан факт неуплаты налогов в течение длительного времени, могут лишиться свободы сроком до трех лет!

Учитывая данное обстоятельство, становится понятно, что для легализации своего дохода и уверенного положения на рынке, нужно платить налог за Форекс.

Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteForex. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.

Forex и налог

— Forex и налог
— С какой прибыли нужно платить сбор?
— Что нужно для оплаты налога?
— Как Налоговая узнает, что я пренебрегаю налогами?
— 7 вариантов решения проблемы налогов с Форекс
— Меры ответственности за неуплату пошлин
— Заключение

Каждый трейдер, занимающий активную позицию на Форекс, рано или поздно задается вопросом о налогах с торговли на валютном рынке. При обращении к закону найти какие-либо статьи, регулирующие или хотя бы рассматривающие налогообложение с прибыли на Форекс, не представляется возможным. На сегодняшний день ни в Налоговом Кодексе РФ, ни в других законодательных документах подобных санкций не существует. Однако отсутствие конкретных норм относительно величины налога в рассматриваемом сегменте не снимает ответственность с трейдеров.

В большинстве случаев обязанность по уплате налогов лежит именно на трейдере, не смотря на то, что по общепринятой практике удержание налога производится у источника выплаты, т.е. компанией, от которой физическое лицо получает доход.

Если брать работу с брокерскими компаниями, то в этом случае брокер будет оплачивать данный налог самостоятельно, путем удержания определенной суммы денежных средств с прибыли и/или дивидендов, находящихся на торговом счете физического лица. Но это только в том случае, если брокерская компания является налоговым агентом РФ и у нее есть соответствующая на то лицензия.

Иностранные брокерские компании, так же как и иностранные дилинговые центры, никакие налоги с ваших доходов не исчисляют и не оплачивают. В данной ситуации, подписывая документы на открытие счета, вы подтверждаете, что являетесь гражданином другого государства и налоги обязуетесь оплачивать самостоятельно.

Что касается российских ДЦ – то они также налоговыми агентами не являются, поэтому предоставлять информацию (сведения) о своих клиентах, в том числе исчислять и удерживать налоги с прибыли клиентов, с последующем перечислении их в бюджет, они НЕ ОБЯЗАНЫ. Исключения могут составлять только некоторые банки, одновременно являющиеся дилинговыми центрами, которые сами исчисляют и уплачивают установленные налоги, а трейдеру переводят на счет сумму прибыли за минусом произведенных налоговых отчислений, предоставляя ему в дальнейшем соответствующую справку формы 2-НДФЛ.

Согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

Узнайте что делать, если слил депозит!

С какой прибыли нужно платить сбор?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно.

Согласно п.п. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ датой фактического получения дохода является день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц. Из этого следует, что оплачивать налог (НДФЛ) трейдеру необходимо только с выводимой им суммы денежных средств.

Законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет.

Что нужно для оплаты налога?

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

1. Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером.
Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.

2. У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью.
Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.

3. Составить декларацию, подать ее в ФНС и заплатить налог.
Тебе нужно будет составить налоговую декларацию и подать её в налоговую по месту прописки. На этом этапе может возникнуть полное непонимание со стороны налоговой. Боже упаси тебе обмолвиться о том, что ты платишь налог с прибыли полученной на рынке Форекс. В наших налоговых службах немногие осведомлены о том, что это такое, поэтому лучше просто задекларировать доход как «прочие доходы».

Как Налоговая узнает, что я пренебрегаю налогами?

Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Вас может заинтересовать статья «Стоп лосс».

7 вариантов решения проблемы налогов с Форекс

1. Не платить.
Если твой брокер является налоговым агентом РФ, то налоги он удержит с твоего счёта автоматически и тебе не нужно будет ничего платить.

2. Платить.
Если ты регулярно получаешь хорошую прибыль и хочешь спать спокойно – тогда самый простым вариантом будет задекларировать прибыль и заплатить с неё налог в 13%.

3. Оформить ИП.
Законный способ платить меньше налогов. Оформляешь и платишь не 13%, а 6%. Но в таком случае придётся раз в год делать отчисления в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования – 22 261.38 рублей + 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей. Но эти отчисления не могут превышать 152 536.98 рублей, какой бы заоблачный доход ты не получал.

Особенность этих отчислений в том, что 22 261.38 рублей в год тебе придётся отдать в любом случае, даже если ты сработал в убыток. Каждый год эти цифры могут меняться, но для 2015 года они являются актуальными. Суммы отчислений немалые, но ведь эти деньги пойдут на счёт твоей будущей пенсии.

При таком варианте можно уменьшить налогооблагаемую базу, а то и вовсе не платить налоги. Дело в том, что налог начисляется только на доход, а если не было дохода, то не нужно платить и налог. То есть, нужно каким-то образом уменьшить декларируемый доход. Например, списать личные траты на расходы по ИП. Захотел крутой автомобиль купить – покупаешь и оформляешь это как расходы на улучшение автопарка.

4. Путешествовать.
Дело в том, что согласно пункту 2 статьи 207 НК РФ «Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения..».

То есть, если ты проживаешь на территории РФ менее 183 дней в году (суммарно), то не являешься налоговым резидентом РФ и соответственно налог с дохода, полученного за пределами РФ не платишь. Только нужно учитывать, что если ты имеешь статус «нерезидента РФ», то с любых доходов, полученных в пределах РФ, ты обязан уплатить повышенный налог для нерезидентов 30%.

При этом нужно учитывать законодательство других стран, иначе может случиться так, что тебе придётся платить налоги у них.

Итак, для того, чтобы не платить налоги с доходов, полученных за пределами РФ, тебе нужно много путешествовать, или, например, жить на 3 страны.

5. Управляемый депозит.
Этот вариант достаточно прост и позволяет уменьшить объём налога. Смысл в том, что проценты по депозиту, не превышающие ставку рефинансирования ЦБ РФ, не облагаются налогом. Так вот, нужно открыть в банке управляемый депозит, то есть депозит, которым ты будешь управлять сам.

Далее нужно перечислить средства с депозита на счёт брокера. В конце года перечисляем обратно на депозит все средства, включая полученную прибыль, или их часть. В таком случае, прибыль, которая не превышает процент по ставке рефинансирования, налогообложению не подлежит. С остальной прибыли банк сам удержит стандартные 13%.

6. Не обналичивать деньги.
Можно тратить прибыль на покупки товаров в интернете через анонимные аккаунты платёжных систем. Желательно никуда не вводить свои данные, либо использовать зарегистрированные не на тебя электронную почту и номер телефона.

7. Банковская карта другой страны.
Делаешь себе такую карту и обналичиваешь деньги через банкоматы. Но будь готов к тому, что комиссии за транзакции по таким картам могут быть существенными.

Меры ответственности за неуплату пошлин

К трейдеру, как к физическому лицу, могут быть применены такие меры воздействия, как наложение штрафных санкций и привлечение к уголовной ответственности.

1) В случае не предоставления или несвоевременного предоставления налоговой декларации — взыскивается штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога, подлежащего уплате на основании данной декларации, за каждый месяц просрочки ее предоставления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ);

2) В случае уклонения от уплаты налогов путем непредставления налоговой декларации либо путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенного в крупном или особо крупном размерах, — привлечение к уголовной ответственности по ст. 198 УК РФ (размер наказания в данном случае будет варьироваться от штрафа до реального срока лишения свободы);

«Крупный размер» — сумма налогов, составляющая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд более 600 000 рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов либо превышающая 1 800 000 руб.

«Особо крупный размер» — сумма, составляющая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд более 3 000 000 руб., при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 20% подлежащих уплате сумм налогов либо превышающая 9 000 000 руб.

При наличии вышеназванных обстоятельств, налоговый орган передает материалы дела в следственные органы с соответствующим уведомлением об этом налогоплательщика.

3) В случае неуплаты или неполной уплаты сумм налога, — взыскивается штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога, а при наличии умысла — в размере 40% (ст. 122 НК РФ).

Налоги, штрафы, пени, не оплаченные добровольно, взыскиваются налоговым органом только на основании решения суда.

При этом сроки исковой давности для обращения в суд о взыскании несколько отличаются от сроков исковой давности, предусмотренных Гражданским кодексом РФ.

Самое интересное это то, что требование об уплате налога предъявляется налоговым органом не позднее 3-х месяцев со дня выявления недоимки! А недоимка может быть выявлена и через 3 года, и через 5 лет… Ограничений по срокам тут нет.

Что касается срока исковой давности для привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения, то он составляет 3 года и начинает исчисляться со следующего дня после окончания соответствующего налогового периода.

Также вам может быть интересна статья «Валютные пары».

Заключение

В данной статье перечислены самые распространенные действия с налогами на доходы, которые существуют на рынке Форекс.

Каждый сам решает, будет он платить налоги или нет. Но прежде чем заморачиваться подобной темой, стоит убедиться, что у вас действительно имеется существенная прибыль на Форекс. Если у вас здесь нет регулярного дохода, стоит поработать над своей стратегией и только после того как она начнет приносить доход, можно будет и о налогах подумать.

Однако, если ваша прибыль превышает вложения и вы периодически ее обналичиваете, вам следует оплатить налоги, если ваш брокер не делает это за вас. Не стоит забывать знаменитую пословицу: «Скупой платит дважды». Пожадничав сейчас, в будущем вам придется потратить гораздо больше.

Примечание: форма 3-НДФЛ с инструкцией по заполнению размещена на сайте Федеральной налоговой службы РФ – http://www.nalog.ru/fl/.

Материал подготовлен Дилярой специально для blog-forex.org

Понравилась статья? Ставь лайк и делись с друзьями!

Нужно ли платить Форекс налоги?

Кто должен платить Форекс налоги – брокер или трейдер?

В связи с вступлением в силу с 2020 года нового закона РФ о Форекс-дилерах российские брокеры, имеющие лицензию Банка России, являются налоговыми агентами для физических лиц, поэтому расчет и уплату налогов осуществляют без вашего участия при выводе прибыли. Но таких брокеров пока немного. На момент написания статьи лицензию ЦБ РФ получили следующие Форекс дилеры:

  • ООО «Альпари Форекс»;
  • ООО «ПСБ Форекс»;
  • ООО «ВТБ 24 Форекс»;
  • ООО «Трастфорекс»;
  • ООО «Телетрейд Групп»;
  • ООО «Фикс Трейд»;
  • ООО «ФИНАМ ФОРЕКС»;
  • ООО «Форекс Клуб».

Однако здесь есть ряд тонкостей, которые следует учитывать при оплате налога на прибыль Форекс. Так, если у вас открыт счет у ООО «Альпари Форекс», то о налогах можно не беспокоиться, за вас все сделает брокер. А вот если ваш счет открыт у компании Alpari Limited , которая зарегистрирована в Сент-Винсент и Гренадинах, она не является налоговым агентом, и вся ответственность по оплате налогов лежит на вас.

Размер налоговой ставки для Форекс трейдеров

Еще не так давно рынок Форекс причисляли к биржевой торговле, и ставка налогообложения составляла 35%. Но затем было принято решение, что прибыль трейдера, полученная в результате валютных спекуляций на Форекс, подлежит налогообложению на общих основаниях, то есть 13% (это следует из письма Министерства финансов РФ от 04.02.2009 г. N 03-04-05-01/41). Это также касается инвесторов и управляющих ПАММ-счетами.

Определение налогооблагаемой базы

Видео (кликните для воспроизведения).

Налогооблагаемой базой считается прибыль, полученная в результате торговых операций на Форекс за вычетом вложенных средств. При этом обязанность по оплате налогов появляется в момент перечисления средств на банковский счет. Пусть даже у вас на счете будет миллион долларов, пока вы их не выведете на банковский счет, налоги платить не нужно. Например, вы внесли на счет 1 000$, по итогам года ваш счет увеличился до 1 800$, и вы решили вывести прибыль. Таким образом, вам нужно будет уплатить налог в следующем размере: (1 800 – 1 000) × 13% = 104$. На момент подачи декларации сумма налога в размере 104$ переводится в рубли по действующему курсу. Если в течение года вы получили убыток или не торговали вообще и решили вывести свои средства, то налоги платить не нужно.

Процедура подачи декларации в ФНС

Предоставление налоговой декларации в ФНС осуществляется по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года за прошедшим отчетным периодом. То есть если вы вывели прибыль в январе 2020 года, то декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля 2020 года. Оплатить налог нужно будет до 15 июля по реквизитам, указанным в извещении от местного налогового органа. Однако вам придется столкнуться со стеной непонимания и бюрократией в налоговых органах, так как Форекс до сих пор для многих является экзотикой. Возможно, что вам не раз придется переписать налоговую декларацию, прежде чем ее примут у вас в ФНС. Если вы напишите в графе «Источник дохода» – Форекс, вас могут не понять. Лучше всего, прибыль, полученную в результате торгов на Форекс, задекларировать как «Доход от купли-продажи валюты» или просто указать как «Прочие доходы». В любом случае вам нужно будет проконсультироваться со специалистом ФНС по заполнению декларации о доходах.

Но это еще не все. Вам нужно также подтвердить полученный вами доход, что он взят не с потолка. Для этого вам лучше открыть отдельный банковский счет, чтобы не смешивать его с другими денежными поступлениями. Кроме того, в конце года необходимо запросить у брокера отчет о совершенных торговых операциях. Этот отчет с синими печатями должен быть вам отправлен на почту. Если брокер оффшорный и не предоставляет никакой документации, то можно ограничиться справкой из банка о движении средств на вашем счете, а в графе декларации указать «Прочие доходы», не вдаваясь в подробности об источнике ваших доходов.

Оформление ИП и Форекс налоги

При оформлении ИП можно существенно сократить оплату налогов с 13% до 6%. Но придется каждый год делать отчисления в Пенсионный фонд – 23 400 рублей и в ФФОМС – 4 590 рублей (информация актуальна на 2020 год). Даже если вы ничего не заработаете в этом году, вам все равно придется делать эти отчисления. При превышении дохода больше 300 тысяч рублей, необходимо оплатить дополнительно 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. С другой стороны, эти деньги идут в счет будущей пенсии, что хоть как-то оправдывает эти немалые вложения. Кроме того, можно уменьшать налогооблагаемую базу и вообще не платить налоги, приобретая различную технику, необходимую для торговли на Форекс, например, мощный компьютер или ноутбук. При регистрации ИП нужно грамотно подойти к выбору кода ОКВЭД (вид деятельности). Оптимальным вариантом является код 65.23.1 – «Капиталовложения в ценные бумаги» или код 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок». Но для торговли на Форекс вовсе необязательно регистрировать ИП, делается это исключительно по желанию, возможно, кому-то так будет удобней отчитываться перед ФНС.

Смотрите также, какие брокеры для скальпинга самые лучшие.

Нужно ли платить налог Форекс?

Многие трейдеры думают, что если они торгуют на Форекс через брокеров зарубежной юрисдикции, то платить налоги не нужно. Однако это большое заблуждение. В соответствии со ст. 208 НК РФ все физические лица, включая трейдеров, обязаны уплачивать налоги со всех доходов, при этом абсолютно не важно были они получены в России или за ее пределами. Но и здесь есть небольшая хитрость, которую могут использовать успешные трейдеры, любящие путешествовать по миру. Дело в том, что согласно п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами являются только те лица, которые находятся на территории России не менее 183 дней в течение года за исключением краткосрочного выезда (менее 6 месяцев) за пределы РФ. Поэтому, если вы много путешествуете, и совокупное время вашего нахождения в России не превышает 183 дней в году, то вы освобождаетесь от оплаты налогов, полученных за пределами страны. Но если вы имеете статус нерезидента РФ, то вам придется платить повышенный налог в размере 30% от доходов, полученных в России. Также следует учитывать налоговое законодательство в тех странах, в которых вы будете находиться во время путешествия.

Другим способом не платить налоги на Форекс является выпуск пластиковой карты в зарубежном банке, например, Payoneer. Сейчас многие зарубежные брокеры предоставляют своим клиентам услугу по выпуску дебетовой карты, на которую можно выводить заработанную прибыль и обналичивать ее в банкоматах по всему миру. Однако необходимо учитывать, что размер комиссий за снятие средств может быть достаточно большим.

Ответственность за неуплату налогов

Большинство трейдеров не задумывается об уплате налогов на прибыль Форекс. Многие специалисты ФНС даже не знают, что такое Форекс, так откуда они вообще узнают о доходах, полученных в результате спекуляций на валютном рынке. Однако им этого знать вовсе необязательно. Пока вы только начинаете осваивать валютный трейдинг и выводите небольшие суммы, никто вами не будет интересоваться. Но как только вы начнете скидывать на карту крупные суммы денег, налоговые органы сразу возьмут вас на контроль. В соответствии с законом «О противодействии отмыванию доходов» у каждого банка установлен лимит на поступление денежных средств на карту или банковский счет, при превышении которого банк вправе заблокировать ваши средства до выяснения причин и отправить запрос в органы ФНС. Если выяснится, что вы длительное время уклонялись от уплаты налогов, то вам грозят крупные штрафы, а также уголовное наказание – лишение свободы до 3 лет. Поэтому стоит задуматься, стоит ли уклоняться от уплаты налогов или своевременно платить Форекс налоги и спать спокойно!

Надо ли платить налоги при торговле на форексе

Большинство начинающих игроков на рынке форекс даже не задумываются, что рано или поздно им придется столкнуться с вопросом выплаты налогов. Но, как и полагается в любом бизнесе, так не хочется расставаться со своими «кровными». Да и сама процедура налогообложения на рынке форекс еще не до конца понятна большинству трейдеров. Так что же необходимо знать про налоги форекс? Как их выплачивать? Какие законодательные органы их регулируют? Вопросов возникает гораздо больше, чем ответов. Но обо всем подробнее.

Если говорить применительно к налоговому кодексу Российской федерации, то здесь все достаточно просто. Реальных статей, которые бы четко регулировали необходимость выплаты налогов форекс и учитывали все тонкости получения дохода в этой отрасли, реально не существует.

Так почему же с каждым годом все острее становится проблема невыплаты налогов трейдерами форекс? При этом данные вопросы поднимаются на самом высоком уровне. Почему? На самом деле все достаточно просто. Рынок форекс – это место, где ежедневно совершаются серьезные финансовые операции, которые должны облагаться налогом. Фактически, торги на форекс – это экономическая деятельность. Если конкретных статей в налоговом законодательстве России нет, то это не значит, что в налогах нет необходимости. Просто руководствоваться необходимо общими положениями.

Основными сделками, которые совершаются на форекс, являются продажа и покупка валюты. В этом случае налоги должны рассчитываться на основании полученной в результате сделки прибыли. Вполне логично, правда? Но если «копнуть» глубже, то любая сделка представляет собой использование кредитного плеча, предоставляемого дилинговым центром или брокером. С позиции законодательства эту ситуацию можно оценить, как беспроцентный кредит. Следовательно, необходимо выплачивать налог на всю сумму кредита, а это уже совершенно другой уровень оплаты.

По официальной версии торги на рынке форекс относятся к категории биржевых игр, которые также не подлежат налогообложению. На сегодняшний день не существует специальных правовых норм, которые бы регламентировал Налоговый кодекс. Но остается главный вопрос, связанный с процессом расчета налогообложения: приравнивать ли отрицательный итог игр на форексе к расходам и что относится к доходам.

Подводя итоги необходимо заметить, что без четко прописанных норм налогового законодательства относительно заработка на форекс и учета специфики торговли, споры и разногласия между налоговой компанией и трейдером будут актуальны еще долгие годы.

Форекс и налоги

У большинства начинающих трейдеров появляется много вопросов, связанных с налогами.

  • Облагается ли торговля на форекс налогом?
  • Как платить эти налоги?
  • Стоит ли платить налоги при биржевой торговле?

Давайте более детально разберем все эти моменты, связанные с налогами.

Облагается ли торговля на форекс налогом

Поскольку трейдер получает прибыль от своих торговых операций, то эта прибыль уже считается доходом, а как известно, платить налоги с дохода должны все граждане любого государства, независимо от вашего рода деятельности.

Практически в каждом государстве мира эта обязанность прописана в конституции. Платить налоги должен каждый гражданин согласно налоговому законодательству той страны, налоговым резидентом которого он является. Так если вы проживаете в Украине, то и налоги нужно платить согласно украинскому налоговому законодательству, соответственно если в России – то согласно российскому налоговому законодательству.

Также стоит учитывать и тот факт, что у каждого государства имеется своя законодательная база, а потому нельзя дать какого-то универсального ответа трейдеру или инвестору по поводу того, как считать налог на финансовом рынке Форекс, с каких сумм платить налоги и по какой процентной ставке. Вообще трейдер считается физическим лицом, а значит, платить налог он должен согласно процентной ставке, установленной налоговым законодательством для этой категории.

Для примера:

  • в Казахстане доходы физлиц облагаются налогом в 10%
  • в Российской Федерации — 13%
  • в Украине с 2020 года — 18% от своей прибыли
  • в Беларуси — 20 %.

Конечно, многие сразу будут выражать свое недовольство по поводу того, что государство «кладет лапу» в ваш карман, мол, я всего добился сам, самостоятельно обучился, мои средства постоянно подвержены риску, тем более работаю через интернет, какие еще налоги? В принципе все логично, но есть один нюанс – это законы страны, в которой вы проживаете. Если вы являетесь законопослушным гражданином, то налоги все-таки придется платить.

Как платить налоги

Выбор брокера — налогового агента

При выборе брокера, предоставляющего услуги на финансовом рынке Форекс, каждому трейдеру или инвестору всегда надо обращать внимание на то, является ли этот брокер налоговым агентом. Если да, то вам особо не надо будет заморачиваться по поводу налогов, так как вам брокер все сам будет считать и представлять готовый отчет о ваших доходах. Вам только нужно будет один раз в году показывать этот отчет налоговой инспекции и все.

Но вот проблема в том, что таких брокеров единицы и в основном доступ к торгам на Форексе предоставляют дилинговые центры больших компаний, которые зарегистрированы в офшорах. Они для того там и регистрируются, чтобы самим не платить налоги. В таких ситуациях, когда трейдер сотрудничает с данными брокерами (принимая договор оферты), он соглашается с тем, что есть резидентом другого государства – поэтому должен платить налоги самостоятельно.

Самостоятельная уплата налогов

Так как же самому с этим всем справиться?

В принципе ничего сложного здесь нет. Доходом трейдера является положительный результат сделок в результате совершения торговых операций на рынке.

Таким образом, к капиталу трейдера на его счет добавляется прибыль, полученная в результате торговли. Именно эта прибыль и является тем доходом, который облагается налогом.

Пока капитал трейдера находится на его торговом счете, то о налогах речь не идет, так как его доход отображается лишь в торговом терминале брокерской компании. А вот когда трейдер будет уже совершать операции по выводу своего капитала через банк, то именно с этого момента появляется обязанность уплаты налога. Это уже будет считаться доходом, полученным в его натуральной денежной форме.

Отчет о своих доходах от торговли на Форексе в налоговую службу нужно подавать раз в год.

В отчете вы указываете ваш баланс на счете на начало года и в конце года. При положительной разнице вы платите налог на прибыль согласно процентной ставке, назначенной налоговым законодательством, при отрицательном балансе вы ничего платить не будете, так как получили убыток.

Очень удобно открыть себе депозитный счет в банке и с него производить пополнение своего торгового счета и соответственно выводить на него прибыль.

Так будет проще подавать информацию о движении ваших средств на счете при составлении отчета для налоговой. Кстати, всю информацию, которая требуется налоговой службе, как правило, может предоставить ваш дилинговый центр – полный, оформленный по всем требованиям закона, отчет.

Стоит ли платить налоги при торговле на Форекс

Конечно, платить или не платить налоги, это личное дело и ответственность каждого трейдера. Но есть несколько нюансов, на которые стоит обратить внимание. Если вы выводите заработанные в результате торговли средства на свой банковской счет, то вам нужно обратиться к менеджеру банка и узнать у него, с каких сумм банк предоставляет в налоговые органы отчет по всем вашим платежам.

Как правило, если суммы небольшие (несколько сотен долларов), то никаких отчетов по ним не ведется, ну а если речь идет уже о тысячах долларов, то в таких случаях лучше уже не рисковать и самому подать отчет по своим доходам в налоговую службу.

Также стоит учитывать систематичность поступлений платежей. Это касается в первую очередь трейдеров, стабильно зарабатывающих на рынке Форекс. Если на ваш банковской счет будут регулярно поступать денежные вознаграждения и при этом вы не будете по ним отчитываться в налоговую, то это усиливает ваши шансы попасть под налоговою проверку.

Если все же вы категорично против того, чтобы платить налоги на прибыль от своей торговле на форексе, то в таком случае лучше не выводить свои средства с торгового счета напрямую на банковской счет, а снимать их через электронные системы платежей (например, вывести на Webmoney, а затем на привязанную к нему карту вашего банка).

В таком случае формулировка платежа не указывает ваши средства как деньги, полученные от работы на форекс (а например, «Возврат товара…”).

Некоторые трейдеры выводят свои деньги через американскую платежную систему Payoneer. Она удобна тем, что каждому пользователю этой системы выдается бесплатно платежная карточка, через которую можно снимать наличные практически в любом банкомате каждой страны. Можно также выводить деньги на карты тех стран, резидентами которых вы не являетесь. В таких случаях налоговая служба просто не будет иметь доступа к вашим средствам.

Трейдерам и инвесторам, которые решили ускользнуть от уплаты налогов — стоит напомнить, что такие действия в каждом государстве наказывается штрафом, а в некоторых государствах и вовсе могут привести к уголовной ответственности.

В любом случае, если вы занимаетесь трейдингом или планируете начать торговать на финансовом рынке форекс, стоит серьезно задуматься над темой налогов и о том, как правильно выводить свою прибыль.

Нужно ли платить налог на Форекс

Нужно ли платить налог на Форекс

В Российском законодательстве пока что нет четких норм, которые бы регламентировали обязанность уплаты налога с прибыли, полученной от трейдинга на Форекс. Хотя определенные шаги в этом направлении уже делаются.

Не так давно был принял закон, регулирующий деятельность на Форекс на территории страны. В соответствии с ним, любая компания, которая хочет предоставлять свои услуги местным трейдерам именно на территории России, должна пройти регистрацию в центральном банке и стать участником одной из СРО.

Тем самым, многие трейдеры получили не только возможность торговли с местными компаниями, но и уплата налогов на Форекс значительно упростилась. Теперь не нужно что-то придумывать или у кого-то спрашивать.

Компания сама будет подавать сведения и удерживать деньги на налоги с трейдера.

Несмотря на то, что проблема, казалось бы, решена, на самом деле, это не так. Дело в том, что лицензию в России на сегодняшний день могут получить только банки. А многие трейдеры предпочитают работать с ДЦ, так как условия там значительно лучше. Соответственно, они сами должны заботиться о том, чтобы платить свои налоги.

Остановимся немного на иностранных ДЦ и их преимуществах по сравнению с банками. На первый взгляд может показаться, что их нет.

Ведь банки – солидные организации, имеющие лицензию.

Но дело в том, что они не специализируются на трейдинге и предоставлении соответствующих услуг. Именно ДЦ являются здесь основными игроками, причем в любой стране. Отсюда и лучшие условия по кредитному плечу, более удобная платформа, гибкие условия и, наконец, предоставление качественного сервиса поддержки.

В целом, торговля на Форекс – это финансовый бизнес.

Соответственно, полученные от него деньги облагаются налогом в любом случае. Единственный нюанс – налогооблагаемая база появляется только тогда, когда трейдер переводит деньги со своего счета у брокера, на банковский.

Соответственно, если трейдер не выводит деньги со счета, он ничего платить не должен. Это один нюанс. Есть также и другой немаловажный аспект. Платить налоги можно по разным схемам или вообще не делать этого. Далее мы рассмотрим различные варианты поведения трейдера.

Как избежать налогов или снизить их размер

Сразу же отметим, что эта статья не является инструкцией к действию по тому, как избежать налогов. Мы ни в коем случае не рекомендуем уклоняться от налогов на Форекс по той причине, что это может негативно сказаться на самом трейдере в будущем.

Да, кажется не совсем справедливым, что человек зарабатывает деньги сам, без помощи государства и даются они ему отнюдь не легким трудом. Но, с другой стороны, это вопрос скорее совести. Важно понимать, что последствия от неуплаты налогов могут быть очень печальными.

  • Первый вариант – переводить деньги со своего аккаунта на банковский счет и ничего не платить. Этот вариант сегодня является одним из наиболее рискованных. Дело в том, что банки могут передавать информацию в налоговую инспекцию, особенно если на счете будет наблюдаться движение крупных сумм. В результате, налоговая сама придет к трейдеру. До этого лучше не доводить.
  • Второй вариант – открытие счета в оффшорных банках. Это более безопасный способ, так как Такие финансовые организации вряд ли будут передавать информацию о клиенте иностранным структурам. Хотя риски все равно присутствуют. Но здесь важно понимать и другое. Опасность попасть на глаза налоговой возникает даже не тогда, когда трейдер выводит свои деньги через карту в банкомате или расплачивается ими. Риски появляются тогда, когда инвестор будет оперировать слишком большими суммами. Покупка дорогостоящих авто, недвижимости, поездки за границу – все это фиксируется и рано или поздно может обернуться против трейдера.
  • Третий вариант – оплата покупок за рубежом через платежные системы. Здесь тоже все кажется достаточно безопасным. Но если покупок будет много, таможенные органы могут обратить на это внимание и передать информацию в налоговую.

А теперь рассмотрим варианты налогов на Форекс. Всего их два – подавать декларацию от физического лица или зарегистрироваться как ИП. Для этого рассмотрим просто пример. Предположим, трейдер вложил на счет 900 000 рублей и через какое-то время его сумма на счете стала 1 000 000 рублей.

В первую очередь отметим, что налог нужно платить не со всей суммы, а лишь с дохода. То есть 1 000 000 – 900 000= 100 000 рублей. Далее, в зависимости от формы уплаты, из это суммы может вычитаться либо 6 процентов (в случае с ИП), либо 13 (если декларация подается от физического лица).

На самом деле, суммы действительно небольшие. Уплачивая налоги с торговли на Форекс, инвестор сможет «спать спокойно» и не бояться, что в один прекрасный день его доходы раскроются и начнутся серьезные проблемы.

Многих трейдеров интересует, какие налоги на торговлю форекс действуют в России и можно ли их избежать? Разумеется, что когда трейдер достигает больших высот на валютном рынке, умело манипулирует техническим и фундаментальным анализом, то он гарантировано будет обеспечен хорошим заработком. Тем не менее, никто не желает того, чтобы спустя некоторое время в дверь постучался налоговый инспектор с просьбой объясниться — где налоги с полученной прибыли? В таком случае трейдеру необходимо знать все нюансы этого дела, ведь помимо того, что нужно правильно платить налоги за трейдинг на валютном рынке, есть возможность даже избежать такой участи, но обо всем по порядку.

Как правильно платить налоги на торговлю форекс?

Начать стоит с того, что согласно действующему законодательству Российской Федерации, каждый гражданин страны обязан платить налог с получаемой прибыли. В этом же законе есть графа, которая касается валютного рынка, а также ПАММ-счетов, где черным по белому написано, что доходы с такой деятельности не входят в список необлагаемых доходов, что говорит о том, что трейдеру необходимо будет заплатить государству 13% от полученной прибыли.

Помимо этого, по истечению года, трейдеру необходимо подать декларацию, в которой указываются все доходы, в том числе полученные и с валютного рынка путем трейдинга. После этого уже не будут возникать вопросы – куда и сколько платить государству, чтобы налоговая служба не предъявила требования. После подачи декларации, трейдер получит извещение, в котором будут четко прописаны реквизиты, куда и нужно будет зачислять налоги от полученной прибыли.

Тем не менее, трейдеру необходимо знать несколько тонкостей этого процесса. В частности, платить налог на форекс придется в том случае, если трейдер действительно получает со своей деятельности прибыль. Прибыль считается действительной, если они превышает сумму вложенных средств. Это говорит о том, что налоги с торговли на форекс придется платить тем трейдерам и компаниями, которые на свои счета получили больше денег, нежели вывели их на валютный рынок Форекс.

Например, в течение года трейдер пополнил свой счет у брокера на 100 тысяч рублей. 31 декабря текущего года на счету у трейдера меньше 100 тысяч рублей. Это говорит о том, что он не получил прибыль с торговли на Форекс, а значит и налог ему платить не нужно. К тому же стоит отметить, что неважно, сколько именно средств осталось у брокерской компании. Пока трейдер не получил их, то они не могут считаться прибылью. Таким образом, долгосрочная торговля обретает положительные качества.

Как платить налог?

Стоит отметить, что трейдер имеет несколько способов, как оплачивать налоги за ведение своей деятельности и не иметь проблем с налоговыми инстанциями. В теории оплачивать налоги может сама брокерская компания, в которой зарегистрирован трейдер. Тем не менее, сегодня в РФ таких компаний очень мало, которые готовы брать на себя такие обязательства. Это говорит о том, что налоги при торговле на форексе придется оплачивать самостоятельно.

Если трейдер следует всем законам своего государства и готов полноценно выполнять возложенные на него обязательства, в том числе и платить налог за торговлю на валютном рынке, а точнее за полученную с него прибыль, то ему придется приготовиться к целому испытанию, которое будет включать массу бюрократических процедур, в частности:

  • Трейдеру необходимо будет открыть банковский счет для обслуживания всех операций, которые он проводит на валютном рынке. Это позволит значительно упростить процедуру расчета налога, а также избавит от путаницы в налоговой службе;
  • У брокерской компании, в которой зарегистрирован брокер, необходимо будет потребовать отчет с мокрой печатью, в котором будут указаны все сделки трейдера за год. Отправляется такой отчет заказным письмом и является подтверждением реальных доходов, которое необходимо будет предоставить в налоговую службу;
  • Нужно заполнить декларацию, в которой указываются все доходы, в частности доходы и с трейдинга на валютном рынке Форекс. Декларация подается в ФНС, после чего уплачивается налог.

Стоит отметить, что здесь трейдер может столкнуться с очередными сложностями. Объясняется это тем, что когда трейдер придет в налоговую службу, он столкнется с проблемой некомпетентности сотрудников, которые могут даже не знать о таком виде заработка, как торговля на валютном рынке Форекс. В нашей стране это приводит к тому, что трейдера начинают гоняться с одного кабинета в другой, чтобы уточнить все детали и расставить все точки на «и».

Как не платить налог за Форекс: возможности и последствия

  • Для того, чтобы избежать уплаты налогов от торговли на валютном рынке Форекс, трейдер может использовать для вывода прибыли использовать электронные системы платежей. Преимущество такого способа заключается в том, что он подразумевает полную конфиденциальность по всем проводимым операциям, которые выполняет трейдер;
  • Избежать уплаты налогов могут те трейдеры, которые зарегистрированы в оффшорах брокерских компаний. В данном случае выигрывает сразу две стороны, так как трейдер вовсе лишен такой участи, а сама брокерская компания уплачивает в государственный бюджет значительно меньший налог, нежели он есть на самом деле.

Тем не менее, стоит помнить, что торговля на форекс и налоги – это понятия, которые неразрывно связаны между собой. Согласно установленным правилам и действующим законам, избегания уплаты налогов влечет за собой не только административную, но и уголовную ответственность. Это говорит о том, что трейдер, который получает огромные прибыли, но при этом ничего не платит в государственную казну, может не только понести крупный штраф, но и угодить за решетку на несколько лет, согласно установленному законодательству. Платить налоги или нет – решение сугубо индивидуальное, но эксперты советуют не игнорировать законодательство, сохраняя при этом здоровые нервы и сон.

Видео удалено.

Видео (кликните для воспроизведения).

Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteForex. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.

Как платить налоги с форекс?

Предлагаем два способа решить вопрос с налогами на форекс. Это не руководство к действию, но пища для размышления. Вопросы налогообложения торговли на валютном рынке не предполагают простого, однозначного ответа. Вся сложность заключается в отсутствии нормативно-правовой базы для данного рынка на территории Казахстана (или Украины, Беларуси и т.д.). К сожалению, в этих странах деятельность внебиржевого рынка не регулируется действующим законодательством. В России «закон о форекс» был принят 16 декабря 2014 года.

Что считать налогооблагаемой базой, какой налоговый период, ставка налога?

В сложившихся условиях есть два варианта урегулировать вопрос с налогообложением.

1. Способ первый: Заплатить подоходный налог
Практика подсказывает, что налогооблагаемой базой будет являться ваш персональный доход от торговли на форекс (если вы тот самый успешный трейдер из 5 % участников рынка у которых есть хоть какой-то доход:). Вы самостоятельно применяете ставку ИПН (индивидуального подоходного налога) к сумме дохода от трейдинга за налоговый период, согласно налогового законодательства вашей страны. Казахстан — 10%, РФ — 13% и т.д. Самостоятельно уплатите ИПН и отразите уплату налога в налоговой декларации. При этом, обязанность уплаты налога возникнет, когда Вы решите сделать перевод с торгового счета от дилера на свой банковский счет и снять средства, то есть в момент их появления на вашем счете в банке.

2. Способ второй: Не платить налоги, если Вы пользуетесь неперсонифицированными электронными деньгами (Webmoney, Qiwi, Bitcoin и т.д.)
Если движение средств по вашему банковскому счету фискальные органы проверить еще в состоянии, то операции с электронными валютами скрыты от глаз проверяющих органов. Один из самых болезненных вопросов функционирования электронных валют — это вопрос сбора налогов. Нет доказательств получения дохода — нет налога на доход. Еще раз подчеркну, это не призыв уклоняться от уплаты налогов, это констатация сложившейся ситуации.

Выправить ситуацию помогут законы, которые введут forex в правовое поле.

Первые шаги созданию нормативно-правовой основы для функционирования этого рынка сделала Россия. Изменения в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и отдельные законодательные акты Российской Федерации (в части правового регулирования дилерской деятельности на внебиржевом рынке Форекс)» предусматривают уплату налога у источника выплаты, то есть компания-брокер выступит в качестве налогового агента и обязана будет удержать сумму налога из полученного трейдером дохода за налоговый период. Трейдеру в этом случае остается только отразить в налоговой декларации сумму налога и налоговый период, уплату налога в бюджет произведет сама компания-брокер.
Платите налоги и спите спокойно:)

Нужно ли платить налоги с торговли на Форекс?

По российскому законодательству ставка подоходного налога для населения составляет 13%. Это означает, что каждый законопослушный гражданин обязан с каждой своей прибыли (будь она в денежном или натуральном виде) уплатить 13% государству (ст.210 НК РФ). Доход полученный с торговли на рынке Форекс также не является исключением из правил и потому облагается по той же ставке.

Однако давайте определимся с тем, что, в глазах налоговой инспекции, считается доходом. Допустим вы положили на свой торговый счёт 500000 рублей, через некоторое время в результате успешного трейдинга, размер торгового счета увеличился до 750000 рублей, но деньги с него вы не снимали. В этом случае, в глазах налоговой инспекции ваш доход равен нулю. Если вы решите вывести с торгового счета любую сумму, не превышающую вложений (в нашем примере изначальное вложение составляло 500000 рублей), то опять же в глазах налоговой вы ничего не заработали и, соответственно, облагать налогом нечего. А вот когда сумма средств, выведенных с вашего торгового счета превысит сумму внесенных на него средств, вы обязаны будете заплатить налог на прибыль. Например, если вы решите вывести на свой банковский счет 600000 рублей, то у вас образуется прибыль в размере 600000-500000=100000 рублей с которой вы обязаны заплатить государству 13% или (100000/100) х13%=13000 рублей.

Таким образом, если вы долгосрочный инвестор и не выводите прибыль годами, то и никакие налоги вам платить пока не нужно. Если вы внесли на свой депозит сумму большую той, которую вывели, то и в этом случае налога на прибыль нет (так как нет и самой прибыли). Если сумма выведенных средств превысила сумму средств внесенных, то налог заплатить нужно.

Как заплатить налог с прибыли полученной на Форекс

Надеюсь вы как законопослушный гражданин решили выполнить свой гражданский долг и отдать государству причитающиеся ему 13%. Отдавать кровно заработанное государству далеко не всегда может быть приятно, но с другой стороны, если вы платите налог с прибыли, значит у вас есть и прибыль (надо полагать стабильная, раз вы решили выводить её с торгового счёта). А если у вас есть стабильная прибыль на Форекс, значит вы входите в ту немногочисленную когорту трейдеров, которые действительно зарабатывают здесь на постоянной основе (можно сказать профессионально).

Для уплаты налога вам необходимо сделать три вещи:

  1. Для всех финансовых операций с вашим Форекс брокером настоятельно рекомендуется открыть отдельный банковский счёт. Это сильно упростит расчёты и упредит путаницу с налоговой инспекцией.
  2. Запросить у своего брокера отчет по всем торговым операциям за текущий год. Этот отчет вам необходим не в электронном, а в бумажном виде и обязательно с «мокрой» печатью. Его по вашему запросу брокер высылает старым добрым почтовым отправлением.
  3. Заполнить налоговую декларацию, передать её в свой районный отдел ФНС (по месту прописки), ну и конечно заплатить сам налог по реквизитам которые вам должна предоставить налоговая.

Когда платить налог с Форекс? Налог платить нужно один раз в год по итогам работы за год. Сделать это необходимо до 15 июля следующего за отчётным года. А налоговая декларация должна быть предоставлена до 30 апреля того же года (ст.229 НК РФ).

Как сэкономить на уплате налога

В России действует упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей, поэтому создание ИП это один из легальных способов уменьшить налог более чем в два раза – с 13% до 6%. При оформлении ИП следует правильно выбрать код ОКВЭД который, во-первых, должен соответствовать вашей деятельности (торговле на финансовых рынках), а во-вторых – подпадать под упрощенное налоговое обложение. Вам подойдут следующие варианты:

65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок)

65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги)

Однако здесь тоже не всё так просто. При регистрации ИП вы обязаны будете ежегодно уплачивать взносы в ПФР (пенсионный фонд) и ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования). Размер этих взносов привязан к минимальному размеру оплаты труда (МРОТ) и составляет 26% и 5,1% соответственно. Для примера в 2020 году суммарный размер этих взносов составлял 28000 рублей.

Таким образом оформление ИП становится выгодным только начиная с определенной суммы стабильного годового дохода ведь взносы в ПФР и ФОМС вы должны платить обязательно вне зависимости от того прибыльным был год или убыточным. Давайте рассчитаем ту сумму годового дохода начиная с которой трейдеру выгоднее будет платить налоги с ИП, а не как частному лицу. Эта сумма определяется из тех простых условий, что 13% от неё будут больше, чем 6% от неё же плюс 28000 рублей (по состоянию на 2020 год). Если мы обозначим искомую сумму как X, то уравнение для её расчёта будет выглядеть следующим образом:

То есть когда ваш стабильный ежегодный доход начнет превышать сумму в 400000 рублей, вам станет выгоднее платить налоги через ИП.

Кроме этого оформление ИП позволит вам вполне легально избавить от налогов те суммы которые вы пустите на расходы, связанные непосредственно с его деятельностью (это может быть покупка оргтехники, аренда помещений и даже приобретение служебного автомобиля).

А что будет если налог не заплатить?

Прямо скажем, что далеко не все трейдеры, торгующие на Форекс заморачиваются таким делом как уплата налогов. Но далеко и не все из них имеют чистую прибыль по итогам года. Многие надеются, что налоговая инспекция не обратит на них внимания, так как они не афишируют своего рода деятельности. Однако само наличие счета в банке уже своего рода маячок для налоговиков, и они вполне могут заинтересоваться источниками его пополнения.

Не лучше ли по совету замыленного телевизионного ролика заплатить налоги и спать спокойно? Ведь неуплата налога может грозить трейдеру реальным наказанием вплоть до лишения свободы сроком до 3-х лет.

Понравилась статья? Сохраните ссылку на неё у себя в соцсетях:

Лучшие брокеры с бонусами:
  • FinMax (Форекс)
    FinMax (Форекс)

    Инвестируй в акции торговых компаний и получай до 40% в месяц!

  • BINARIUM
    ☆☆☆☆☆
    ★★★★★
    BINARIUM

    Лучший брокер по бинарным опционам. Огромный раздел по обучению.

Добавить комментарий