Легализация доходов для Форекс

Точнее тогда, когда понял, что торговля бинарными опционами прибыльнее, чем Форекс. Когда стал регулярно выводить солидные суммы денег. Но меня реально давила жаба отдавать 13% от моих непосильных трудов! -)

Поэтому я сделал очень простой шаг — стал ИП (индивидуальным предпринимателем), с упрощенной системой налогообложения. Это означает, что я плачу налог не 13% с дохода, а фиксированный налог 6% в год. Согласитесь есть разница?

Конечно, каждый должен сам решать, как ему поступать. Кто-то занимаясь основной работой, не считает «халтурки» доходом облагаемым налогом. Считает просто надбавкой к зарплате.

Но, если основным вашим доходом становятся бинарные опционы, налоги платить придется! Потому что рано или поздно вы попадете в поле зрения налоговой инспекции, а наказанием за уклонение от уплаты налогов может быть не только штраф, но и тюремное заключение.

Поэтому давний призыв — «Заплати налоги и спи спокойно», не просто лозунг, а имеющий под собой здравый смысл принцип.

Думаю всем понятно, что эта статья не является указанием как вам поступать получая прибыль от бинарных опционов или Форекс? Мы просто порассуждали на эту тему и я поделился своей жизненной позицией.

А платить налог на Форекс или нет, решать лично каждому, кто прочитал эту статью!

Понравилась статья? Расскажи друзьям!

Должен ли современный трейдер платить налоги

Сегодня наиболее актуальным вопросом, относительно торговли на рынке Форекс, является не столько сама работа, сколько вопросы о необходимости ее декларирования. Когда мне посчастливилось начать свое знакомство с, на тот момент, совершенно удивительным, и даже несколько мифическим миром Форекс, мне казалось, что это – работа мечты. В моих мечтах все заработанное я оставлял себе, кидая лишь невозмутимые взгляды в сторону правительства, которому иные простые смертные приносили «мзду». По факту, моя финансовая картина сегодня максимально приблизилась к реалиям юношеской мечты, однако некоторые события заставляют мою веру в «безнаказанность» заработков пошатнуться.

Собственно, для полноты картины, мне необходимо дать тебе, читатель, некоторое представление о рынке прошлых лет. Ранее Форекс был действительно неким иным измерением, в котором, подобно мифическим существам, обитали трейдеры. Они магическим образом оперировали цифрами, из которых складывали пазлы, приносящие им неимоверные деньги – примерно таким являлось представление среднестатистического гражданина развитых стран о валютном рынке. Можно сказать, что Форекс находился в некой тени бесславности, благодаря которой он получал значительные плюсы:

— отсутствие внимания налоговых инспекций;

— свободные денежные отношения.

Согласитесь, несколько похоже на историю культуры Хиппи. Однако, подобные времена, одновременно с достоинствами, имели ряд значительных минусов. К ним относились:

— отсутствие гарантии безопасности сделок;

— возможность безнаказанной фальсификации данных;

— невозможность отстоять свои интересы на законном уровне.

Я перечислил вам ряд плюсов и минусов по одной причине – для того, чтобы оправдать решение сильных мира сего (правительства), обратить на нас внимание. Получается, что заработок трейдеров не является легальным, а значит, казна не получает свою долю. Подобное упущение, особенно на волне роста рынка, не могло остаться незамеченным. Итогом стала активизация структур, которые направили свои силы на то, чтобы сделать все возможное для получения своих законных «дивидендов» от честных трудяг – трейдеров. Данная позиция, однако, является законной.

С точки зрения закона

Каждый гражданин своей страны должен платить определенный процент от своего дохода в казну. В противном случае, подобная халатность карается суровым наказанием (в зависимости от страны, возможен даже срок заключения до трех лет). В стране каждый добропорядочный гражданин, который «обременен» работой, должен ежегодно подавать декларацию о своих доходах.

В ней существует интересный пункт, согласно которому % от доходов уходит в карман страны. Подобные издержки уже давно стали привычными, особенно по тому, что большинство граждан не сталкивается с бумажной волокитой. Все данные и выплаты осуществляет работодатель, которых у нас меньшинство.

Говоря о Форекс, с точки зрения закона, каждый брокер, если он работает самостоятельно, обязан подавать ровно такую же декларацию, однако существует одно «но» — в официальных документах нет определения, под которое бы мог подойти Форекс. В противовес, на другой стороне медали находятся площадки для работы на рынке. Их услугами пользуется большое количество брокеров, которые отчисляют определенный процент заработка. Получается более-менее классическая схема работы. К подобным явлениям может быть применимо актуальное законодательство.

Фактическая ситуация

Вопреки всем законам, которые сегодня активно видоизменяются и переписываются, брокеры, площадки и даже крупные компании не спешат на встречу налоговому кодексу. Поскольку до сих пор нет конкретного закона, который бы смог регламентировать отношения налогового кодекса и работу брокера, не существует оснований для вынесения наказания. «А как же %?» — спросите вы. Ответ прост – нет возможности доказать источник заработка – нет налоговых отчислений.

Данную статистику портят некоторые компании, которые, в попытке показаться наиболее порядочными, пошли на поводу у правительства. Их принцип таков – не стоит дожидаться окончательных изменений, стоит начинать жить законно.

А стоит ли беспокоиться: пара фактов о зарплатах брокеров

Вопрос о заработках брокеров беспокоит умы миллионов. Эти вопросы уже давно обросли мифами, вытекшими из времен, когда Форекс считался царствием мифических существ. Тогда люди искренне полагали, что каждый брокер – миллионер. К действительности это, к сожалению, не имеет отношения.

Чтобы вам было как можно проще понять перспективы роста, следует сказать одну вещь – зарплата брокера зависит только от его стремлений, активности и опыта. Чем больше опыт – тем больше уровень дохода. Очень сложно поместить столь щепетильный вопрос в определенные рамки, однако я постараюсь это сделать. Для облегчения задачи, за точку отсчета я буду брать опыт, определенный в годах. Итак, средние показатели, которые я создал честными подсчетами из своего окружения, представляют следующие цифры:

— 1 год – порядка 30 тысяч в месяц;

— 2 года – 50-70 тысяч в месяц;

— 5 лет – 100-150 тысяч в месяц;

— 10 лет – 200-250 тысяч в месяц.

Не стоит обольщаться – все подсчеты произведены в гривне. Как видите, основная прогрессия идет в первую пятилетку. Возможно, причиной тому является энтузиазм, а возможно банальное выгорание после работы, которая начинает казаться рутинной. В любом случае, добросовестные брокеры, которые все это время (пока действительно можно было не платить налоги), тратили в год от 3900 до 32500 тысяч.

Итог

Лично я никаких налогов не плачу и вам не советую. Когда государство соизволит создать четко регламентированный свод законов, относительно всех аспектов деятельности трейдера, тогда разговор о выплатах будет актуальным. Однако если вам мешает спать ваша совесть, органы налогообложения с удовольствием примут вас в свои объятья. В любом случае, не стоит забывать, что любые денежные операции можно без особого труда сделать теневыми.

Нормативные акты и документы, регулирующие деятельность форекс-дилеров

по состоянию на 12.08.2020

О персональных данных

Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

О функциях работников форекс- дилера, определяемых для целей пункта 1.1 статьи 10.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», и требованиях к работникам форекс-дилера, их выполняющим

О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях

О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет

Насколько законно торговать на рынке Форекс?

Форекс с каждым годом набирает популярность, оборот внебанковского валютного рынка всё растет и растет. В 2015 году государство наконец-то обратило внимание на эту сферу и приняло несколько законов, которые призваны обеспечить регуляцию рынка. В связи с этим у многих трейдеров возник вопрос, насколько легально торговать на рынке Forex, а именно – у зарубежных операторов и дилеров, не имеющих государственной аккредитации?

Что подразумевается под легализацией

Прежде чем говорить о том, что государство подразумевает под легализацией и чем эта инициатива обернется для простых трейдеров, необходимо разобраться в деталях. Форекс – это внебанковский валютный рынок, который характеризуется следующими особенностями:

• у него нет регулятора в лице государственных органов или банков;
• курсы валют формируются в зависимости от спроса и предложения, нет единого курса;
• у каждого поставщика котировки могут различаться, так как ценообразование производится на разных площадках;
• не имеется ограничений на объем сделок и их направление, влияние на цену может оказать буквально любой трейдер (естественно, что в «войне цен» побеждают игроки с набольшим объемом сделок);
• на форексе осуществляется маржинальная торговля практически с неограниченным кредитным плечом, что позволяет принять участие в торгах клиентам даже с небольшим капиталом – буквально от 100 долларов США или даже 1000 рублей.

Таким образом, форекс сам по себе государство не может никак регулировать, а может лишь косвенно воздействовать на ценообразование – как и на любом другом рынке. В то же время государство может (и должно) регулировать взаимоотношение брокера (посредника на форексе) и трейдера (клиента). Иными словами, говоря о регулировании рынка со стороны государства, мы подразумеваем, что соответствующие органы контролируют работу дилеров, а именно – исполнение ими обязательств перед своими клиентами.

Именно этой задаче – установлению контроля над операторами рынка – и был посвящен пакет изменений, принятых в декабре 2014 года и вступивших в силу с 1 января 2020 года – так называемый «Закон о форексе».

Главная задача изменений – борьба с недобросовестными компаниями, в первую очередь – с кухнями. Что это такое? Кухней на биржевом сленге называют дилера, который не выводит сделки клиентов на межбанковский рынок, а осуществляет работу по принципам внутреннего клиринга (например, также работают банки при расчете с пластиковыми картами, но это другая сфера, которая не несет ничего криминального). «Кухонный» дилер при проведении сделок «стыкует» клиентов с разнонаправленными сделками, в результате успех одного трейдера становится проигрышем другого.

Но это еще полбеды – в большинстве случаев такой оператор «замыкает» сделки на себе самом, т.е. выступает второй стороной сделки. И здесь налицо конфликт интересов: дилер зарабатывает, когда клиент теряет, и наоборот. Естественно, целью «кухни» становится не полноценная и равнозначная торговля, а целенаправленное обкрадывание клиента за счет неправомерных действий – «скачков» цен, проскальзываний, заведомо ложных рекомендаций, а некоторые просто-напросто блокировали счета успешных трейдеров.

Некоторые из финансовых компаний, прикрываясь несовершенством закона, осуществляли мошенническую деятельность под видом инвестирования в рынок. Всем известный печальный пример – ММСИС, который оказался обыкновенной финансовой пирамидой. Ежегодно выявляется около десятка подобных организаций.

Легитимизация форекса в России направлена на то, чтобы убрать с рынка недобросовестных дилеров и высвободить дорогу брокерам, которые ведут свою работу в соответствии с принятыми стандартами.

Регуляция отечественного рынка

Вступившие в силу поправки де-юре поставили вне закона всех форекс-дилеров, не имеющих лицензии. Де-факто они продолжают работать на прежних условиях, правда, на полулегального положении, плюс им ограничены возможности рекламы.

Закон не предусматривает наказания операторам, работающим без лицензии, и трейдерам, торгующих с их помощью, поэтому нет оснований опасаться каких-то санкций или ограничений. Единственная сложность, с которой может столкнуться клиент неаккредитованного брокера – вывод средств. Многие банки просто отказываются работать с такими компаниями, и поэтому средства придется вводить и выводить через электронные платежные системы.

Тем не менее, запреты и санкции на нелицензированных брокеров могут быть наложены в любой момент. Поэтому наличие аккредитации от Центрального банка в настоящий момент является дополнительной гарантией для клиентов, что с брокером ничего не случится, а также, что компания исполнит свои обязательства перед трейдерами.

• предъявляют достаточно жесткие требования к дилерам, оказывающим услуги на межбанковском рынке валюты:
• минимальный объем собственного капитала – 100 миллионов рублей;
• обязательное членство в СРО (минимальный вступительный взнос для создания резервного фонда – 2 000 000 рублей);
• максимальное кредитное плечо – 1:100;
• запрещена деятельность на фондовом рынке;
• порядок изменения котировок находится под контролем Центробанка.

Таким образом, для того, чтобы работать легально на территории России, брокер должен получить лицензию и обязательно вступить в аккредитованную СРО. На сегодняшний момент разрешенная саморегулируемая организация в России всего одна – АДФ (Ассоциация форекс-дилеров), в процессе регистрации находится НАФД (Национальная ассоциация форекс-дилеров, бывший ЦРФИН).

Брокеров, которые получили лицензию, пока пять:

• Финам Форекс;
• Трастфорекс (бренд компании TrustTrade, в настоящий момент находится в состоянии «перезапуска»);
• Телетрейд;
• ВТБ24 Форекс;
• Forex Club.

По сути только эти компании являются лицензированными дилерами и имеют полное право осуществлять финансовую деятельность на территории России. Все остальные же де-юре находятся вне закона. Несмотря на это, государство пока дает им возможность работать по прежним правилам. Причин много: достаточно крупные требования к капиталу, необходимость вступления в СРО с уплатой взносов, ограничения на правила торговли,

В преддверии изменений крупнейшие компании, чья деятельность может оказаться под ударом, уже подали на лицензирование, однако большинство мелких игроков не торопятся легализоваться.

Возможно, в будущем им грозит закрытие или поглощение более крупными компаниями. Уже сейчас нелицензированные брокеры имеют проблемы с выводом средств и проведением рекламных кампаний.

Не исключается вероятность, что следующим шагом законодателей станет полный запрет на деятельность нелицензированных операторов рынка Forex. Как это будет выражаться – в блокировке сайтов или штрафовании трейдеров – пока неизвестно.

Можно ли работать с зарубежными компаниями

Описанное выше положение дел относится к российским форекс-конторам. Зарубежных компаний, зарегистрированных в оффшорных зонах, которых на отечественном рынке абсолютное большинство, новые правила не касаются. Единственное наложенное ограничение – запрет на рекламу. В остальном всё осталось по-прежнему.

Законодательство не ограничивает россиян в возможности торговать на рынке форекс через оффшорные компании. Это можно делать совершенно легально, не опасаясь каких-либо последствий. Также нет никаких ограничений по размеру инвестируемого капитала, направлению и объему сделок и другим параметрам.

Однако следует учесть сложности, которые могут возникнуть при работе с оффшорными операторами:

• ограничения на систему ввода-вывода средств, так как многие российские банки отказываются от практики взаимодействия с зарубежными дилерами;
• задержки во времени, «проскальзывания», несоответствие котировок и другие технические проблемы, связанные с настройкой платформы;
• трудности подачи жалобы на неправомерные жалобы брокера, так как их регуляция производится зарубежными компаниями;
• необходимость самостоятельно рассчитывать и уплачивать налог, а также нести персональную ответственность за дачу неверных сведений.

Поэтому работать через зарубежных операторов можно, но это чревато повышенными рисками – в том числе неторговыми.

Отметим, что многие дилеры, учрежденные за рубежом, после принятия так называемого «Закона о форексе» открыли российское юридическое лицо и получили лицензию от Центробанка, например, этим путем пошли Телетрейд и Форекс Клуб. Компания Альпари, зарегистрированная в оффшоре, также учредила юрлицо на территории нашей страны и подала документы на аккредитацию. Данная тенденция легко объясняется:

• компании хотят легально работать в России, где проживает значительная часть их клиентуры;
• брокеры понимают, что наличие лицензии – еще один критерий для определения надежности компании, и дилеры без аккредитации будут пользоваться меньшим доверием и потеряют часть трейдеров;
• зарубежные форекс-компании не могут рекламироваться в России, для снятия этого ограничения нужна лицензия и членство в СРО;
• нахождение в СРО позволит лоббировать собственные интересы;
• возможно введение санкций в отношении незарегистрированных операторов, ограничение на количество платежей, технические препятствия (блокировка сайтов) и т.д.

Таким образом, российские форекс-брокеры, не имеющие лицензию, де-юре находятся вне закона, но фактически к ним пока не предъявляют никаких требований, так как в законе не прописано запретительных мер. Поэтому законном можно торговать и у лицензированных, и у нелицензированных дилеров.

Наличие сертификации пока является дополнительным фактором для определения надежности брокера: его работа контролируется Центробанком, что защищает от заведомого мошенничество. Членство в аккредитованной СРО также является дополнительным плюсом: трейдеры смогут получить выплаты из компенсационного фонда при банкротстве брокера или нарушений им торговых условий.

Западные компании находятся за пределами российской юрисдикции, но торговать с их помощью можно вполне легально. Реальными препятствиями становятся только технические ограничения и сложности с выводом средств. Не исключено, что в следующих поправках в финансовом законодательстве будут ужесточены меры по отношению к любым дилерам, не имеющим лицензии.

Инвестирование и Финансы он-лайн

ЦБ легализует Forex в России на $400 млрд в месяц, как это отразится на частном инвесторе?

Центробанк намерен навести порядок на российском рынке Forex. В том числе ограничить кредитное плечо, которое во много раз увеличивает риски участников торгов. Отсутствие регулирующих законов позволяет некоторым форекс-компаниям вести игру против своих клиентов, для многих из которых торговля на валютном рынке — первый шаг в биржевой игре.

Центробанк намерен кардинально изменить правила игры на российском рынке Forex. Служба Банка России по финансовым рынкам (СФР) планирует ввести ограничения на размер кредитного плеча, предоставляемого форекс-брокерами российским клиентам.

Forex

был основан в 1976 году, когда в мире отказались от «золотого стандарта» и перешли на ямайскую систему, предполагающую свободный обмен валют. Сначала этот рынок лишь создавал условия для обмена валют между банками и крупными институциональными инвесторами. С развитием технологий и расширением доступа к широкополосному интернету Forex стал рассматриваться и частными инвесторами как один из источников получения высокого дохода.

Сейчас доступ на рынок Forex осуществляется через брокерские компании, которые позволяют любому желающему, зарегистрировавшись и открыв торговый счет, проводить операции купли-продажи на валютном рынке. Котировки валют на таком рынке формируются без ограничений или фиксированных значений, основная цель инвестора — получение прибыли от перепродажи валюты.

При этом система торговли позволяет использовать кредитное плечо, то есть торговать суммой в разы больше своего капитала.

Например, при кредитном плече 1 к 100 трейдер может открыть позицию на $100 тыс. со скромным депозитом в $1000. В некоторых форекс-компаниях этот показатель доходит до 1 к 2000. Это означает, что для покупки лота в 200 тыс. у.е. клиенту понадобится только $100 собственных средств. Сейчас регулятор планирует подготовить и утвердить методику расчета плеча в зависимости от волатильности валютной пары.

Эксперты указывают, что использование огромного по меркам фондового рынка кредитного плеча увеличивает риски в несколько сот раз. Кроме того, объемы торгов за счет использования кредитного плеча некоторыми игроками доходят до астрономических размеров.

«Мы оцениваем объем российского рынка в $400 млрд в месяц», — говорит «Газете.Ru» генеральный директор «Альпари» Борис Шилов.

Популярность Forex в России пришлась на начало 2000-х годов, однако его правовой статус в российском законодательстве до сих пор остается неясным. «Сейчас рынок Forex в России находится в правовом вакууме, — говорит «Газете. Ru» член правления ЦРФИН по внешним коммуникациям Ульяна Власенко. — Форекс-компании вынуждены в основном работать в России через иностранные юрисдикции, для этого они регистрируют компании и получают лицензии за рубежом. Зачастую компании, оказывающие услуги российским гражданам, имеют российскую регистрацию и выступают как консалтинговые».

Отсутствие правовой базы не позволяет провести оценку объемов российского рынка Forex. «Сложно оценить реальный размер рынка, так как в силу отсутствия законодательства у компаний нет обязательств раскрывать информацию о своей деятельности, — отмечает Власенко. — По предварительным оценкам, около полумиллиона человек в России сейчас торгуют на Forex. Однако корректной информации о среднем размере депозита клиентов, а также их финансовых результатах нет».

Отсутствие четких «правил игры» делает российский рынок Forex непрозрачным и слабоконтролируемым. Частные трейдеры жалуются на качество оказанных услуг, а также на недобросовестную работу некоторых форекс-брокеров, пользующихся сложившимся в России правовым вакуумом. Так, некоторые пользователи социальной сети для трейдеров Smart-lab обвиняют ряд российских форекс-брокеров в «подкручивании» котировок в торговых терминалах Metatrader, а также агрессивной рекламной кампании, проводимой брокерами для того, чтобы привлечь неквалифицированных инвесторов. Официально играть на этом рынке могут совершеннолетние граждане. Но некоторые пользователи Smart-lab указывают, что зачастую клиентами могут стать и подростки. Дело в том, что компании далеко не всегда требуют подтверждения паспортных данных.

Кроме того, некоторые форекс-брокеры играют против своих же клиентов. Это подтверждается и просочившейся в СМИ скандальной презентацией одной из некрупных компаний второго эшелона. Так, в своей презентации для потенциальных инвесторов компания перечисляет возможности игры против собственных клиентов с помощью «задержки открытия и закрытия рыночных ордеров, задержки исполнения отложенных ордеров и задержки установки отложенных ордеров».

Впрочем, ограничивать доступ неквалифицированных инвесторов на рынок регулятор пока не планирует. «Мы пришли к выводу, что, наверное, неправильно загонять Forex в тень и сказать, что этот Forex доступен только квалифицированным инвесторам», — сказал глава СФР Сергей Швецов. СФР уже не раз пыталась ввести правовое регулирование на этом рынке. Ранее регулятор заявлял, что планирует обязать форекс-компании в своей рекламе раскрывать информацию о том, как быстро в среднем клиент теряет сбережения.

По итогам регулирования может произойти консолидация сектора, а ряд игроков и вовсе уйдут с рынка. Пока же в сложившихся условиях ряд крупных российских форекс-компаний пытаются самоорганизоваться через присоединение к саморегулирующимся организациям, таким как ЦРФИН и КРОУФР. Предполагается, что мегарегулятор должен будет контролировать рынок Forex через СРО, а также через совет по внебиржевой финансовой деятельности. «Задачей таких ассоциаций является арбитраж между клиентами и форекс-компаниями, — говорит «Газете.Ru» Ульяна Власенко. — В основном ЦРФИН получает больше вопросов о деятельности компаний, нежели претензий в их адрес.

Часто обращения поступают в адрес компаний, которые не являются членами СРО. В частности, ЦРФИН в последнее время задают много вопросов о компании, работающей под брендом MMCIS, поскольку, как известно, на Украине у компании, входящей в эту группу, была отозвана лицензия на ведение деятельности на фондовом рынке».

Другим вариантом интеграции в российское правовое поле является проект ряда компаний по интеграции рынка Forex и российской фондовой биржи. «Проект FX+ позволяет объединить преимущества форекс-трейдинга и биржевых торгов, — говорит «Газете.Ru» генеральный директор «Альпари» Борис Шилов. — В рамках проекта создана новая модель дилингового обслуживания, благодаря которой частные инвесторы получили возможность торговать на условиях рынка Forex с регистрацией сделок на ЗАО «Биржа «Санкт-Петербург». Деятельность компании регулируется — контроль осуществляется Федеральной службой по финансовым рынкам». Такой подход решает некоторые проблемы, связанные с рынком Forex, в частности, усиливается контроль над честностью исполнения сделок форекс-компаниями. Также решается вопрос налогообложения доходов от торговли на Forex, который представляет серьезную проблему для частных трейдеров, обязанных по закону платить 13- или 30-процентный налог с доходов физических лиц.

Интернет-заработки: Форекс и фриланс. Легко ли заработать и легализовать доход?

Интернет позволяет многим гражданам нашей страны работать удаленно (создавать сайты, писать тексты, рисовать на заказ и т.д.), а также получать деньги другими способами – например, успешно играя на валютных курсах (биржа Forex) или в интернет-казино.

Как же заработать в Сети и насколько сложно эти доходы легализовать? Эти моменты мы обсуждали с представителями «зарабатывающих» в интернете.

Евгений Прупас, директор по производству и совладелец компании CSFactory, рассказал об опыте работы с интернет-фрилансерами и о рынке их услуг в нашей стране. Евгений Мандрусов, директор филиала FOREX CLUB в Беларуси, и директор компании ForexLINE Максим Языченко рассказали о сложностях и возможностях заработков на валютной бирже Forex и особенностях легализации этих доходов.

Слева направо: Евгений Мандрусов, Максим Языченко, Евгений Прупас

– Сколько ориентировочно белорусов работает на Forex и сколько ориентировочно белорусов-фрилансеров?

– Сколько белорусов, по вашим оценкам, в плюсе?

Евгений, предлагаю вам рассказать о рынке фриланса. Как давно ваша компания часть работ отдает фрилансерам? И давайте определимся, что под фрилансерами мы будем понимать граждан Республики Беларусь, которые выполняют какую-то работу через сеть Интернет, как правило, удаленно и получают за это электронные или какие-то другие деньги. Сколько в Беларуси фрилансеров?

– Меняются ли эти цифры?

– В чем основные преимущества работы с фрилансерами?

– Максим, Евгений, в чем основные сложности и преимущества такой профессии, как Forex-трейдер?

– В чем преимущества? Или это не все сложности?

– И, соответственно, преимущества?

Максим Языченко: Как я подчеркнул, трейдинг – это вид бизнеса. У него очень низкий входной порог. Чтобы организовать фирму, существует очень много преград. Надо пройти регистрацию, надо получить лицензию, если вид бизнеса это предполагает. В трейдинге достаточно знаний, уверенности в своих силах и первоначального капитала. На сегодняшний день вход в трейдинг, пожалуй, самый демократичный. Можно начать с пяти долларов. На рынке есть и такие предложения. Можно пробовать свои силы. Риски ограничены.

В компании существуют какие-то неликвидные вещи, ты вкладываешь деньги. Здесь всегда есть ликвидность. Если ты решил остановиться, ты можешь забрать свои деньги и в течение часа получить их. Риск ограничен. Это очень большое преимущество. Как частный инвестор, ты выбираешь для себя какую-то сумму риска. Этой суммой ты готов рисковать, и ты вкладываешь ее в это дело. Больше ты не проиграешь и при этом никому не останешься должен.

– Отлично! Евгений, вы согласны?

– Бытует мнение, что Forex – это такая усложненная лотерея. Я поясню, в чем дело. Многие считают, что на самом деле для прямого участия в валютном рынке Forex существуют совсем другие финансовые условия и подготовка. А те компании, которые оказывают дилерские услуги, помогают, – это, мол совсем не торговля на рынке Forex. Это какие-то ставки на курсы валют, где можно выиграть, можно проиграть. Но, в общем-то, это нельзя назвать серьезной бизнес-аналитикой, работой. Считается, что это своеобразная лотерея, но в другой форме. Что вы можете ответить?

– Конечно, так всегда проще. Я предлагаю вам еще один небольшой вопрос, и мы перейдем к главной теме. На ваш взгляд, какой «процент удачи» составляет успех валютного трейдера? Например, если фрилансер делает сайт, то, конечно, ему должна в чем-то сопутствовать удача, но он может рассчитывать, что за сделанный сайт компания заплатит ему какие-то деньги, это более просчитываемо, что ли. Насколько велик фактор удачи в деле Forex-трейдера?

– Есть, например, инвестиции в недвижимость.

– Вероятность падения доллара, войны и всего остального – это несколько разные вероятности. Это форс-мажор, всё же.

– Нужны удача или образование?

– Евгений, сложно ли вам оформить законные отношения с фрилансером? Многие ли подрядчики соглашаются на это?

– В чем для них сложности и особенности декларирования доходов? Видите ли вы обеспокоенность ваших подрядчиков в связи с этим?

– По вашему опыту общения, видны ли признаки обеления рынка? Больше ли подрядчиков вам заявляют, что им в первую очередь интересен легальный безналичный платеж на нашего ИП?

– Какой процент таких людей? По ощущениям, сколько профессионалов и подработчиков?

– Чем? Карательными мерами или увещеваниями?

– Этот год объявлен Годом предпринимательства-предприимчивости.

– Это очень насущный вопрос. Максим, Евгений, скажите, насколько остро стоит вопрос легализации доходов для клиентов Forex? Многие ли из тех, кто остаются в плюсе, платят налоги от полученных доходов? Как это отслеживается, контролируется?

– Из бесед с игроками онлайн-покера я знаю, что одна из проблем, с которой они сталкиваются, заключается в том, что они инвестируют достаточно серьезные суммы. И их эпизодический выигрыш очень часто примерно равен уровню инвестиций. Может быть, и в Forex бывает такая ситуация, когда клиент положил 5000 долларов и выиграл 5100 долларов? Получается, что его реальный выигрыш – 100 долларов. Но платить налоги надо с 5100 долларов?

– Все эти средства надо подтверждать соответствующим образом.

– Много ли тех, кто хочет, и тех, кто не хочет? Что нужно сделать государству, Министерству по налогам и сборам или другим ведомствам, чтобы люди показывали 100% своих доходов и платили за них налоги? Что мешает, где подводные камни?

России необходима легализация розничного рынка Forex

Ситуация на рынке Forex в России складывается таким образом, что отличить честных игроков от компаний-однодневок можно, только проведя анализ их деятельности. Зачастую, за исключением компаний с многолетним опытом работы на российской рынке, таких как Teletrade, Alpari, ForexClub, отличия становятся очевидны в ходе сотрудничества, когда средства частного лица безвозвратно потеряны. Принципиально изменить ситуацию может легализация рынка FOREX в России, о перспективах которой спорят независимые эксперты, участники рынка и представители государственных ведомств.

Число российских трейдеров растет, а доверие – нет

Формально с точки зрения российского законодательства Forex (от FOReign EХchange – торговля иностранной валютой) рынком не является. Операции с валютой приравниваются к разовой валютной спекуляции в соответствии с законом о валютном регулировании. На практике же число частных инвесторов и трейдеров FOREX в России постоянно увеличивается, и приближается к остальным сегментам финансового рынка. По мнению ряда экспертов в международный валютный рынок в России входит около 400 тысяч человек. Частных инвесторов в паевых инвестиционных фондах насчитывается немногим больше – около 500 тысяч человек. А российский фондовый рынок хоть и имеет более 700 тысяч уникальных брокерских физических счетов, количество активных (совершающих минимум одну сделку в месяц) – не многим превышает 100 тысяч.

Тем не менее, отношение соотечественников к FOREX неоднозначное – мошенники, спекулянты, пирамида – это далее не все «почетные звания», которыми «награждают» российских брокеров и диллинговые центры. Оно во многом и понятно, ведь бизнес финансовых компаний непрозрачен и не имеет инструментов контроля ни со стороны российского государства, ни со стороны общественности и СМИ. Страной регистрации зачастую является одна из находящихся в оффшорной зоне. Как следствие, любые споры и разногласия частный инвестор с большой долей вероятности будет вынужден решать заграницей. Не знание языка, законов чужой страны, судебные издержки, накладные расходы – все это делает обращение к правосудию фактически нереальным. Это развязывает «руки» компаниям, стремящимся к сиюминутной наживе, дискредитируя при этом рынок в целом.

Мировой опыт валютных рынков

Рынок FOREX сравнительно молод. Его история началась в 1978 года, когда ведущие государства мира договорились о снятии фиксированных курсов валют. Этим были созданы условия торгов на разнице котировок. В Америке, Великобритании и ряде других стран FOREX подчинен обязательному регулированию наравне с другими сегментами финансового рынка. Сам по себе FOREX предполагает свободную конвертацию валюты без вмешательства государства, то правила и ограничения устанавливаются на предоставления посреднических услуг, которые регламентируют, прежде всего, взаимоотношения клиента (трейдера) и посредника (брокера).

В Великобритании регуляторные функции выполняет «Управление по финансовому регулированию и надзору» – Financial Services Authority. По своей сути FSA является негосударственной структурой, поручителем (гарантом) деятельности которого является Казначейство Её Величества. В США напротив, регулятором валютного рынка является правительственная «Комиссия по фьючерсной торговле товарами» (Commodity Futures Trading Commission). Неправительственной ассоциации NFA передана часть работ по разработке правил торгов и решению конфликтных ситуаций. По сути, в США применяется модель саморегулирования. К требованиям NFA прислушиваются не только в США, так как американские частные трейдеры и фонды остерегаются открывать счета в компании, которая их не выполняет.

В России же вопрос о легализации рынка возник достаточно давно. И совсем недавно в Государственную Думу РФ был внесен соответствующий законопроект.

Шаги к легализации рынка Forex

Государство должно быть в первую очередь заинтересовано в легализации розничного рынка Forex. Ведь годовой оборот даже по самым скромным оценкам экспертов превышает $1,5 трл. При этом цифры различных источников разнятся, а объективной информации фактически не существует. Даже в случае неточности предварительной оценки объема рынка, государство может претендовать на вполне ощутимую сумму сборов – как подоходного налога частных инвесторов, так и налогов с юридических лиц.

Легализации FOREX позволит перевести юридические споры в суды российской юрисдикции. Пока единственным инструментом решения конфликтных ситуаций и защиты интересов трейдеров и частных инвесторов является Комиссия по Регулированию Отношений Участников Финансовых Рынков (КРОУФР). В объединение вошли крупнейшие игроки российского сегмента валютного рынка FOREX. Но без правовой нормативной базы инициатива остается добровольной, решения являются обязательными только для ее участников – тех компаний, которые дорожат своей репутацией и клиентской базой. Остальные участники рынка вольны прислушиваться или нет к рекомендациям КРОУФР.

Следующим шагом в формирование прозрачного и контролируемого рынка стало создание саморегулирующейся организации «Центр регулирования внебиржевых финансовых инструментов и технологий». ЦРФИН представляет собой некоммерческое партнерство, в планах которого разработка нормативной базы и в дальнейшем (если законотворцы выберут именно этот путь) регулирование российского сегмента международного валютного рынка ФОРЕКС. Практика СРО распространена во многих странах, применяется она и в России в других отраслях экономики, например, в строительной.

Участие в СРО предполагает наличие собственного капитала не менее определенного размера и страховые отчисления, а также ограничения соответствующие профессиональным характеристикам отрасли: размера плеча, запрет на корректировку цен, запрет на возможность открывать на клиентском счете встречные позиции. При этом если требования будут чрезмерные, то, как это уже было в США, компании будут закрываться или переходить в другие юрисдикции. То есть условия должны быть реалистичными, исходить из реального опыта российских компаний.

«Совместно с ведущими FOREX-компаниями была разработана концепция регулирования отрасли. Фактически ее разработчики не выдумывали от себя, а опирались на существующий западный опыт, – говорит Тимур Мычелкин, директор по развитию TELETRADE. – Не изобретали велосипед, а посмотрели чертежи, и постарались применить их к нашей действительности».

Как показывает мировая практика, регулирование дает отрасли новые силы для развития. Выиграет и конечный потребитель, получив юридическую защиту, доступ к объективной информации, прозрачность и контролируемость брокерских компаний и ДЦ.

Облагается ли налогом прибыль с форекс. Легализация доходов получаемых от торговли на Форексе. На какую сумму накладывается налог от торговли на Форекс

Каждый успешный трейдер или инвестор рано или поздно задаётся вопросом – а надо ли платить налоги с прибыли, полученной с Форекс? Сегодня попробуем разобраться в этом вопросе досконально и рассмотреть варианты, которые есть у трейдера или инвестора, получившего прибыль.

Скажу сразу – по закону ты обязан платить налог с любого полученного тобой дохода, в том числе и с Форекс . Более того, законодательство РФ предусматривает наказание за уклонение от уплаты налогов вплоть до 3 лет лишения свободы! Но на практике всё оказывается не так однозначно , как может показаться на первый взгляд.

Все вопросы и разногласия, кои затронуты в этой статье и подобные им, возникают по большей части оттого, что в России пока нет закона, регламентирующего Форекс и всё что с ним связано. Хотя в декабре 2014 года уже принят законопроект и основные положения закона «О регулировании рынка Форекс» вступят в силу в октябре 2015 года.

Форекс и налоги

Давай разберёмся со всеми нюансами, которые касаются налогообложения прибыли, полученной от торговли или инвестиций на Форекс.

Начнём с того, что брокерские компании и дилерские центры могут сами по себе являться налоговыми агентами РФ и, в таком случае, налоги они будут удерживать сами . Тогда тебе можно не беспокоиться по этому поводу вообще.

Но большинство нынешних брокеров зарегистрированы в оффшорах, и они не будут заморачиваться с твоими налогами. Им-то даже с собственной прибыли не требуется платить налогов. В этом случае обязательства по налогам полностью ложатся на твои плечи, дорогой ты мой трейдер-инвестор. «И как мне быть, и что мне делать?» — спросишь ты. А я тебе скажу, как быть.

7 вариантов решения проблемы налогов с Форекс

Не платить. Как я уже писал выше, если твой брокер является налоговым агентом РФ, то налоги он удержит с твоего счёта автоматически и тебе не нужно будет ничего платить. Но даже если это и не так, то не торопись бежать в налоговую. Во-первых, для того, чтобы платить налог с дохода, надо чтобы этот доход был. А по статистике только 5% трейдеров торгуют успешно, то есть имеют регулярный доход. Если ты входишь в число счастливчиков и получаешь регулярный доход с Форекс , но твои доходы при этом не превышают среднестатистическую заработную плату, тебе также не стоит сильно беспокоиться вопросом налогообложения, так как, скорее всего такие мелкие суммы налоговая не будет отслеживать.

Платить. Если ты регулярно получаешь хорошую прибыль и хочешь спать спокойно – тогда самый простым вариантом будет задекларировать прибыль и заплатить с неё налог в 13% . Но в таком случае готовься к бюрократическим преградам, которыми усеян путь законопослушного гражданина, желающего отдать часть заработанных непосильным трудом деньжат. Для начала тебе понадобится в конце года запросить у своего брокера отчёт о совершенных сделках, для того, чтобы подтвердить облагаемую базу. Оригинал отчёта должен иметь мокрую печать. И этот оригинал брокер отправляет почтой. Затем тебе нужно узнать в налоговой региональные реквизиты для платежа, и оплатить по ним 13% от своего дохода. А ещё тебе нужно будет составить налоговую декларацию и подать её в налоговую по месту прописки. На этом этапе может возникнуть полное непонимание со стороны налоговой. Боже упаси тебе обмолвиться о том, что ты платишь налог с прибыли полученной на рынке Форекс . В наших налоговых службах немногие осведомлены о том, что это такое, поэтому лучше просто задекларировать доход как «прочие доходы» . В общем, скорее всего, придётся постоять в очередях, побегать из одного окошко в другое и выслушать много замечаний по поводу того, что декларация заполнена неправильно. Как заполнить её правильно вряд ли подскажут – либо не захотят, либо просто не знают сами.

Оформить ИП. Законный способ платить меньше налогов. Оформляешь и платишь не 13% , а 6% . Но в таком случае придётся раз в год делать отчисления в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования – 22 261.38 рублей + 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей . Но эти отчисления не могут превышать 152 536.98 рублей , какой бы заоблачный доход ты не получал.

Особенность этих отчислений в том, что 22 261.38 рублей в год тебе придётся отдать в любом случае, даже если ты сработал в убыток. Каждый год эти цифры могут меняться, но для 2015 года они являются актуальными. Суммы отчислений немалые, но ведь эти деньги пойдут на счёт твоей будущей пенсии, и это хоть немного, но греет душу.

Ещё одна хитрость состоит в том, что при таком варианте можно уменьшить налогооблагаемую базу, а то и вовсе не платить налоги. Дело в том, что налог начисляется только на доход, а если не было дохода, то не нужно платить и налог. То есть, нужно каким-то образом уменьшить декларируемый доход. Например, списать личные траты на расходы по ИП. Захотел крутой автомобиль купить – покупаешь и оформляешь это как расходы на улучшение автопарка. Ну и всё в таком духе, я думаю тут всё понятно.

Путешествовать. Ещё один приятный и законный способ не платить налоги. Дело в том, что согласно пункту 2 статьи 207 НК РФ «Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения..». То есть, если ты проживаешь на территории РФ менее 183 дней в году (суммарно), то не являешься налоговым резидентом РФ и соответственно налог с дохода, полученного за пределами РФ не платишь. Только нужно учитывать, что если ты имеешь статус «нерезидента РФ» , то с любых доходов, полученных в пределах РФ, ты обязан уплатить повышенный налог для нерезидентов 30%.

При этом нужно учитывать законодательство других стран, иначе может случиться так, что тебе придётся платить налоги у них.

Итак, для того, чтобы не платить налоги с доходов, полученных за пределами РФ, тебе нужно много путешествовать , или, например, жить на 3 страны .

Управляемый депозит. Этот вариант достаточно прост и позволяет уменьшить объём налога. Смысл в том, что проценты по депозиту, не превышающие ставку рефинансирования ЦБ РФ , не облагаются налогом. Так вот, нужно открыть в банке управляемый депозит, то есть депозит, которым ты будешь управлять сам. Далее нужно перечислить средства с депозита на счёт брокера. В конце года перечисляем обратно на депозит все средства, включая полученную прибыль, или их часть. В таком случае, прибыль, которая не превышает процент по ставке рефинансирования, налогообложению не подлежит. С остальной прибыли банк сам удержит стандартные 13%.

Не обналичивать деньги. Можно тратить прибыль на покупки товаров в интернете через анонимные аккаунты платёжных систем. Желательно никуда не вводить свои данные, либо использовать зарегистрированные не на тебя электронную почту и номер телефона.

Банковская карта другой страны. Делаешь себе такую карту и обналичиваешь деньги через банкоматы. Но будь готов к тому, что комиссии за транзакции по таким картам могут быть существенными.

Заключение

Я перечислил все основные варианты действий с налогами на доходы от Форекс , о которых наслышан. Если есть ещё какие-либо схемы, которые я не упомянул – добро пожаловать в комментарии!

В конце концов, каждый решает для себя сам — платить налоги и спать спокойно или не платить и страдать бессонницей:-). Только для начала нужно удостовериться, в том, что прибыль действительно имеется и не малая, а уже потом начинать думать о проблемах налогообложения. Если ты не имеешь регулярного дохода от рынка Форекс , то лучше тебе сосредоточиться на улучшении своей стратегии, а не на налогах. А когда начнёт хорошо получаться – тогда и подумаешь о налогах.

И как бы то ни было, я призываю к соблюдению законодательства. Спать спокойно – дорогого стоит. В любом случае, выбор остаётся за тобой, дорогой трейдер-инвестор!

Те, кто твердо встал на путь трейдинга знает, что доходы от торговли на Форекс, беспрекословно должны также облагаться налогами. Но так ли это и как правильно оформлять в декларации эту деятельность?

Налогообложение доходов в России и Европе от торговли на Форекс. Основные принципы

Налогообложение доходов – серьезная часть бизнеса. О ней лучше знать подробнее. Если Вы собираетесь торговать на бирже, стоит определиться с налогами.

Не важно, какое у Вас гражданство, Российское или СНГ, или даже одной из европейских стран, вы самостоятельно принимаете решение, когда и как платить налоги. Как правило, любые брокеры или не являются налоговым звеном никакой страны. А значит, сами они никому не сообщают о ваших доходах, о налогах соответственно тоже.

Если Вы решили связать свой основной доход с Форекс, Вам следует знать , что речь при торговле на бирже идет об оплате подоходного налога. Кстати, в Европе этот доход значительно выше, чем в России. У нас подоходный налог составляет 13%. В любом случае, вся информация о налогах есть на портале налоговых органов той страны, в которой Вы живете.

На какую сумму накладывается налог от торговли на Форекс?

Рассмотрим самую распространенную схему сотрудничества с зарубежными компаниями, (брокерами или ). Например, если Вы переправили 10000 долларов брокеру, а затем решили часть суммы вернуть. Если Вы вывели 5000 долларов, они налогом облагаться не будут. Поскольку это не доход, а возврат собственных средств. Налогом будет облагаться только та часть выведенных Вами денег, которая превышает ранее внесенную.

Естественно, это весьма условна схема работы и описывает весь процесс в общих чертах. В любой стране есть свои особенности системы налогообложения. Но в целом принцип работы понятен.

Видео: Налоги распространяемые на доходы от торговли по России на Форекс

Форекс в России и налогообложение

В России, рынок Форекс не так давно вышел за пределы крупных корпораций. Поэтому и законодательная база, относящаяся к финансовым отношениям, еще не до конца сформирована. Как такового закона нет, соответствующий акт еще только готовится к выпуску. Регулировать все виды по коммерческой деятельности конечно нужно, но не все к сожалению пока к этому готовы.

Торговать на валютных рынках сегодня россиянам предлагают , брокерские фирмы. Причем не только российские, но и европейские. Естественно, деятельность всех подобных организаций должна кем-то регулироваться.

То есть должен быть какой-то надзорный орган, который бы следил за легальностью и законностью всех сделок. Это, например, такие некоммерческие организации, как .

Платить налоги, нужно с легальных доходов. То есть, для того чтобы сохранить честно заработанное, нужно убедиться в том, что доход легальный.

Легальность доходов от Форекс — трейдинга

Доходов в сети сегодня множество. Биржа – место где можно приумножить то, что есть. Но важно еще и сохранять. Иначе, какой же это доход. А еще, важно . Хороший брокер никогда не присвоит себе Ваши деньги.

Но где такого честного брокера отыскать? На форумах много написано о том, как брокеры не выплачивают положенные деньги, якобы ссылаясь на нарушенные правила работы, торговли. А главное, ведут себя подозрительно странно, когда речь заходит о выплатах.

Самое страшное, что в такой ситуации Вам не сможет помочь ни суд, ни полиция. Дело в том, что брокеры часто регистрируются в европейских странах. Тогда как в России у них есть только представительства и филиалы, которые никакими полномочиями не наделены.

Выяснять как можно больше подробностей о брокере – ваша первостепенная задача. Даже если вы собираетесь начинать с малых сумм депозитов, все равно рисковать не стоит. Узнать о надежных брокерах можно на форумах, у коллег, в также друзей и знакомых. Но не очень-то полагайтесь на социальные сети, там можно найти не самую достоверную информацию.

А еще важно самому играть по правилам. Ведь если будете мухлевать вы, рано или поздно кто-нибудь захочет обмануть и Вас.

Легализация доходов получаемых от торговли на Форексе

Легализация дохода – вопрос, которым должны бы озадачиться все. Но к чему такие сложности, спросите Вы? Ведь сегодня можно легко вывести деньги за границу, использовать электронные кошельки. Да и вообще способов масса. Так можно скрыть от государства сам факт заработка. Но это нарушение налогового законодательства.

Одно дело, если Вы зарабатываете несколько тысяч $-ов в месяц. И совсем другое, если в ваших планах доходы куда большие. Если на вашем счету будут регулярно появляться суммы с пятью-шестью нолями, это непременно вызовет вопросы налоговой службы. И даже в западных банках или при покупке движимого имущества или недвижимости у Вас обязательно спросят, откуда деньги. Это будет тем более вызывать подозрения, если у Вас нету официального дохода, и Вы вообще не платите налоги. Справка о доходах – важный документ в таких сделках.

Как и когда следует подавать декларацию о доходах в налоговую?

По статье 229 Налогового кодекса PФ, любой человек, получивший доходы, которые подлежат уплате с них налогов, должен подать декларацию, дo 30.04, следующего непосредственно за отчетным годом. Подаются документы в налоговые органы, строго по месту жительства. Уплата самих налогов должна произойти до середины июля того же года. А еще можно с этим вопросом обратиться к брокеру, с которым Вы работаете.

Рынок Forex. Открытие счетов и налогообложение

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны . Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Каждый трейдер, который начинает зарабатывать на Форексе, рано или поздно задается мыслью – должны ли эти доходы облагаться налогами? И если да, то по какой ставке они оплачиваются, в какой срок и кем? И самое главное – что является налоговой базой для начисления? На эти и другие вопросы мы дадим ответ в этой статье.

Среди трейдеров можно выделить две основных категории:

• Одни относятся к заработку на ставках как к увлекательной азартной игре . Как правило, у них имеются небольшие депозиты, а сама торговля происходит нерегулярно и в свободное от основных дел время. Так как такие люди относятся к трейдингу не всерьез, то и заработки у них соответствующие – убытки или минимальная прибыль.
• Для второй категории торговля на валютной бирже является либо основной работой , либо существенным приработком . Отношение к трейдингу у таких людей достаточно серьезное, они широко используют научный подход, имеют крупные депозиты. Разумеется, и доходы у них могут быть весьма солидными.

Законодательство дает однозначный ответ на подобные вопросы – налоги нужно уплачивать на любой доход , полученный гражданами Российской Федерации в нашей стране или за ее пределами. То есть облагаются налогами даже те деньги, которые были получены трейдером от торговли в заграничных конторах.

По какой ставке исчисляется налог

Если необходимость оплачивать налоги на доход, полученный от трейдерских заработков , законодательством определена достаточно ясно, то с налоговыми ставками дело обстоит не так прозрачно. Дело в том, что российские законы недостаточно гибко реагируют на изменяющийся рынок – как итог, трейдерская деятельность до сих пор не отнесена ни к одной из существующих категорий бизнеса.

В результате на данный момент существует три точки зрения на то, как начислять налоги на доход от торговли на валютных биржах:

• Форекс рассматривается как разновидность игрового бизнеса. По мнению приверженцев этой теории, ставки налога должны быть очень высокими(35%).
• Трейдинг представляется как ФИСС (фин. инструмент срочных сделок).
• Трейдинг (вне зависимости от его специфики и сути) – это один из видов дохода физических лиц, а значит, должен облагаться налогами как любая другая работа.

Так и не придя к окончательному мнению, к какой категории деятельности относить трейдинг, налоговая инспекция, тем не менее, довольно четко определила порядок налогообложения доходов, полученных на Форексе и в других системах.

Согласно письму МИНФИНа от 4 февраля 2009 г. N 03-04-05-01/41 доход, полученный физическими лицами от трейдерской деятельности, облагается налогом на общих основаниях. На сегодняшний день ставка НДФЛ составляет 13%.

Многие трейдеры, получающие стабильно высокий доход, со временем регистрируются в качестве ИП, чтобы снизить налоговые ставки. Как правило, они выбирают для себя упрощенную систему налогообложения со ставкой 6% на доход .

На какую сумму начисляются налоги

Итак, ставка налога на доходы трейдера зависит от того, зарегистрирован он как ИП или уплачивает их как физическое лицо . Однако какая сумма является налоговой базой для исчисления взносов?

Нужны ли в 2020 году транзитные номера – особенности закона для водителей и компаний

В данном вопросе изначально кроется серьезная проблема. Дело в том, что изначально предполагалось облагать налогом все доходы, полученные трейдером от сделок. Но ведь по факту часто бывает, что убыток от других операций может полностью «погасить» полученные выгоды. А трейдер к тому времени уже успел уплатить 13% от дохода в бюджет.

Разумеется, такая ситуация не могла устраивать торговцев на валютной бирже. Поэтому после долгих споров было предложено компромиссное решение: налоговой базой являются не доходы от сделок, находящиеся на виртуальном счете, а реальные средства, которые выводятся с него – например, на банковскую карту, причем за минусом денег, вложенных на счет. Таким образом, обязанность трейдера отражать доходы в налоговой декларации возникает только в момент «обналичивания» средств. Пока деньги находятся на депозите, они не подлежат налогообложению . Заметим также, что вычитаются из налоговой базы только те поступления на счет, которые были осуществлены за рассматриваемый период. Остаток на депозите в расчет не принимается.

Пример. Трейдер – физическое лицо за отчетный период разместил на депозите 20 тысяч рублей. В результате успешной игры на бирже он заработал еще 100 тысяч рублей. В конце периода он вывел со счета 60 тысяч рублей, оставив на депозите столько же. Налоговая база в этом случае равна 60-20=40 тысяч рублей (разница между выведенными со счета и вложенными на него за отчетный период средствами). Сумма налога составит 40*0,13=5,2 тысячи рублей.

В следующем отчетном периоде трейдер не делал поступлений на счет, и при остатке в 60 тысяч рублей заработал еще 50 тысяч. Выведены были только 20 тысяч. Сумма налога составила (20-0)*0,13=2,7 тысяч рублей.

Кто платит налоги за трейдера

Привыкшие к работе в офисах граждане не всегда могут свыкнуться с обязанностью самостоятельно отвечать за свои доходы , расходы и уплату налогов. Однако в трейдинге эта проблема выходит на первое место – ведь из-за разнообразия форм заработка и сотрудничества в этой сфере довольно сложно сориентировать, кто самостоятельно будет решать ваши налоговые вопросы, а кто этот момент отдает «на откуп» самим трейдерам. Вместе с тем, как правило, возможность брокерской конторы или центра выступать в качестве налогового агента четко прописана в условиях сотрудничества. Впрочем, редко кто при открытии первого депозита изучает все электронные документы, с которыми соглашается.

Итак, с какими организациями может сотрудничать трейдер, и кто из них имеет право выступать в качестве налогового агента?

• Российские брокерские компании будут уплачивать за вас налоги на доходы, только если имеют право выступать в роли налогового агента, а в вашем соглашении есть соответствующие пункты. В этом случае при выводе средств со счетов брокер самостоятельно рассчитывает сумму налога по ставке 13% и перечисляет ее.
• Иностранные дилинговые центры и брокеры не имеют права выступать в роли налоговых агентов. Однако стоит помнить, что на полученные в них доходы также обязательно уплачиваются налоги – причем делать это придется самому трейдеру.
• Российские дилинговые центры не являются налоговыми агентами, поэтому выплачивают весь доход без удержаний. Трейдер самостоятельно отражает полученные средства в налоговой декларации и делает взносы.
• Банки – дилинговые центры, находящиеся в России, удерживают сумму налога из доходов своих клиентов, и передают данные в налоговую для отражения их в 2-НДФЛ.

Какими бывают просрочки по кредиту – виды и особенности

Таким образом, хотя принятая в России практика предусматривает удержание налогов с физического лица компанией, которая выплачивает ему доход, в сфере трейдинга ситуация обратная. В большинстве случаев обязанность по уплате налогов возлагается на самого трейдера.

В какой срок подается налоговая декларация

Декларация 3-НДФЛ ( то есть декларация по налогу на доходы физических лиц, заполняемая получателем дохода самостоятельно ) составляется по утвержденной налоговой инспекцией форме. Актуальный документ и разъяснения по нему можно получить в отделении налоговой службы или на ее официальном сайте.

Как правило, трейдеры указывают свой источник доходов как купля-продажа валюты, однако на этот счет нет четких указаний ни в одном официальном документе. Поэтому при первом заполнении декларации стоит получить профессиональную консультацию по этому вопросу у сотрудников налоговой. При этом желательно, чтобы такие разъяснения были вам предоставлены в письменном виде – так вы избежите разночтений и разногласий в будущем.

В декларации отражаются все доходы, полученные за отчетный период (то есть не только от трейдерской деятельности). Если какая-то часть доходов была получена в компании, осуществляющей отчисления налогов, то эти доходы отражать в 3-НДФЛ уже не надо: они будут учтены в другой декларации.

Когда платить налоги?

Срок подачи налоговой декларации 3 НДФЛ – 30 апреля года, следующего за отчетным. Она подается 1 раз в год, однако очевидно, что сами доходы появляются с гораздо большей частотой. Так когда же нужно производить отчисления налогов? На этот счет существует две точки зрения.

• Первая – по аналогии с НДФЛ, отчисляемым работодателем. То есть обязанность по уплате налога появляется сразу же, когда трейдер выводит средства на свой банковский счет, и нужно незамедлительно отчислять в бюджет 13% от этой суммы. Декларация в этом случае играет роль формального «подведения итогов» всем отчисленным за год взносам.
• Вторая – по аналогии с уплатой налогов организациями, то есть во время отчетного периода налоги не отчисляются. Это происходит одним платежом на основании сданной декларации 3-НДФЛ. В таком случае налог должен быть уплачен до 15 июля будущего года.

Какой бы вариант вы ни выбрали для себя, следует помнить, что несвоевременная или неполная уплата налогов так же опасна, как и полное уклонение от налогов и игнорирование деклараций.

А что будет, если не заплатить?

Как показывает практика, большинство трейдеров, работающих и живущих в России, никак не отражают свой доход в декларациях и не платят 3-НДФЛ. Дело в том, что в львиной доле случаев доход у них или отсутствует вовсе, или не превышает объема 200-300 долларов в месяц . Налоговая инспекция попросту не отслеживает мелкие доходы граждан, а это значит, что у вас есть реальные шансы долгое время оставаться «незамеченными».

По российскому законодательству ставка подоходного налога для населения составляет 13%. Это означает, что каждый законопослушный гражданин обязан с каждой своей прибыли (будь она в денежном или натуральном виде) уплатить 13% государству (ст.210 НК РФ). Доход полученный с торговли на рынке Форекс также не является исключением из правил и потому облагается по той же ставке.

Однако давайте определимся с тем, что, в глазах налоговой инспекции, считается доходом. Допустим вы положили на свой торговый счёт 500000 рублей, через некоторое время в результате успешного трейдинга, размер торгового счета увеличился до 750000 рублей, но деньги с него вы не снимали. В этом случае, в глазах налоговой инспекции ваш доход равен нулю. Если вы решите вывести с торгового счета любую сумму, не превышающую вложений (в нашем примере изначальное вложение составляло 500000 рублей), то опять же в глазах налоговой вы ничего не заработали и, соответственно, облагать налогом нечего. А вот когда сумма средств, выведенных с вашего торгового счета превысит сумму внесенных на него средств, вы обязаны будете заплатить налог на прибыль. Например, если вы решите вывести на свой банковский счет 600000 рублей, то у вас образуется прибыль в размере 600000-500000=100000 рублей с которой вы обязаны заплатить государству 13% или (100000/100) х13%=13000 рублей.

Таким образом, если вы долгосрочный инвестор и не выводите прибыль годами, то и никакие налоги вам платить пока не нужно. Если вы внесли на свой депозит сумму большую той, которую вывели, то и в этом случае налога на прибыль нет (так как нет и самой прибыли). Если сумма выведенных средств превысила сумму средств внесенных, то налог заплатить нужно.

Как заплатить налог с прибыли полученной на Форекс

Надеюсь вы как законопослушный гражданин решили выполнить свой гражданский долг и отдать государству причитающиеся ему 13%. Отдавать кровно заработанное государству далеко не всегда может быть приятно, но с другой стороны, если вы платите налог с прибыли, значит у вас есть и прибыль (надо полагать стабильная, раз вы решили выводить её с торгового счёта). А если у вас есть стабильная прибыль на Форекс, значит вы входите в ту немногочисленную когорту трейдеров, которые действительно зарабатывают здесь на постоянной основе (можно сказать профессионально).

Для уплаты налога вам необходимо сделать три вещи:

1. Для всех финансовых операций с вашим Форекс брокером настоятельно рекомендуется открыть отдельный банковский счёт. Это сильно упростит расчёты и упредит путаницу с налоговой инспекцией.
2. Запросить у своего брокера отчет по всем торговым операциям за текущий год. Этот отчет вам необходим не в электронном, а в бумажном виде и обязательно с «мокрой» печатью. Его по вашему запросу брокер высылает старым добрым почтовым отправлением.
3. Заполнить налоговую декларацию, передать её в свой районный отдел ФНС (по месту прописки), ну и конечно заплатить сам налог по реквизитам которые вам должна предоставить налоговая.

Когда платить налог с Форекс? Налог платить нужно один раз в год по итогам работы за год. Сделать это необходимо до 15 июля следующего за отчётным года. А налоговая декларация должна быть предоставлена до 30 апреля того же года (ст.229 НК РФ).

Как сэкономить на уплате налога

В России действует упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей, поэтому создание ИП это один из легальных способов уменьшить налог более чем в два раза – с 13% до 6%. При оформлении ИП следует правильно выбрать код ОКВЭД который, во-первых, должен соответствовать вашей деятельности (торговле на финансовых рынках), а во-вторых – подпадать под упрощенное налоговое обложение. Вам подойдут следующие варианты:

65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок)

65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги)

Однако здесь тоже не всё так просто. При регистрации ИП вы обязаны будете ежегодно уплачивать взносы в ПФР (пенсионный фонд) и ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования). Размер этих взносов привязан к минимальному размеру оплаты труда (МРОТ) и составляет 26% и 5,1% соответственно. Для примера в 2020 году суммарный размер этих взносов составлял 28000 рублей.

Таким образом оформление ИП становится выгодным только начиная с определенной суммы стабильного годового дохода ведь взносы в ПФР и ФОМС вы должны платить обязательно вне зависимости от того прибыльным был год или убыточным. Давайте рассчитаем ту сумму годового дохода начиная с которой трейдеру выгоднее будет платить налоги с ИП, а не как частному лицу. Эта сумма определяется из тех простых условий, что 13% от неё будут больше, чем 6% от неё же плюс 28000 рублей (по состоянию на 2020 год). Если мы обозначим искомую сумму как X, то уравнение для её расчёта будет выглядеть следующим образом:

То есть когда ваш стабильный ежегодный доход начнет превышать сумму в 400000 рублей, вам станет выгоднее платить налоги через ИП.

Кроме этого оформление ИП позволит вам вполне легально избавить от налогов те суммы которые вы пустите на расходы, связанные непосредственно с его деятельностью (это может быть покупка оргтехники, аренда помещений и даже приобретение служебного автомобиля).

А что будет если налог не заплатить?

Прямо скажем, что далеко не все трейдеры, торгующие на Форекс заморачиваются таким делом как уплата налогов. Но далеко и не все из них имеют чистую прибыль по итогам года. Многие надеются, что налоговая инспекция не обратит на них внимания, так как они не афишируют своего рода деятельности. Однако само наличие счета в банке уже своего рода маячок для налоговиков, и они вполне могут заинтересоваться источниками его пополнения.

Не лучше ли по совету замыленного телевизионного ролика заплатить налоги и спать спокойно? Ведь неуплата налога может грозить трейдеру реальным наказанием вплоть до лишения свободы сроком до 3-х лет.

Приветствуем трейдеров и инвесторов! Сегодняшняя статья будет посвящена тем трейдерам, которые уверенно зарабатывают на валютном рынке и заинтересовались вопросом, как платить налоги с . Сразу отметим, что если вы только начинающий трейдер и не имеете стабильного дохода с Форекс, то о налогах пока можете не беспокоиться. А вот если размер вашего депозита составляет несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите прибыль на банковскую карту, то рано или поздно вами может заинтересоваться налоговая служба, поэтому нужно быть готовым к этому и знать все тонкости российского налогового законодательства. С другой стороны, российские брокеры могут автоматически удерживать с вас Форекс налоги при выводе средств. Но это касается только тех брокеров, которые имеют лицензию Центробанка РФ. Однако таких брокеров пока что еще слишком мало, большинство брокерских компаний зарегистрировано в оффшорах, поэтому вся ответственность по уплате Форекс налогов лежит полностью на вас. Сегодня вы узнаете, в каких случаях необходимо платить налоги на Форексе, какие документы нужно предоставить в ФНС и в какой срок, как рассчитывается налогооблагаемая база, какой сейчас размер налоговой ставки для участников валютного рынка, нужно ли регистрировать ИП для торговли на Форекс, и какое наказание предусматривается законом РФ в случае неуплаты налогов.

Кто должен платить Форекс налоги – брокер или трейдер?

В связи с вступлением в силу с 2020 года нового российские брокеры, имеющие лицензию Банка России, являются налоговыми агентами для физических лиц, поэтому расчет и уплату налогов осуществляют без вашего участия при выводе прибыли. Но таких брокеров пока немного. На момент написания статьи лицензию ЦБ РФ получили следующие Форекс дилеры:

• ООО «Альпари Форекс»;
• ООО «ПСБ Форекс»;
• ООО «ВТБ 24 Форекс»;
• ООО «Трастфорекс»;
• ООО «Телетрейд Групп»;
• ООО «Фикс Трейд»;
• ООО «ФИНАМ ФОРЕКС»;
• ООО «Форекс Клуб».

Однако здесь есть ряд тонкостей, которые следует учитывать при оплате налога на прибыль Форекс. Так, если у вас открыт счет у ООО «Альпари Форекс», то о налогах можно не беспокоиться, за вас все сделает брокер. А вот если ваш счет открыт у компании Alpari Limited , которая зарегистрирована в Сент-Винсент и Гренадинах, она не является налоговым агентом, и вся ответственность по оплате налогов лежит на вас.

Размер налоговой ставки для Форекс трейдеров

Еще не так давно рынок Форекс причисляли к биржевой торговле, и ставка налогообложения составляла 35%. Но затем было принято решение, что прибыль трейдера, полученная в результате валютных спекуляций на Форекс, подлежит налогообложению на общих основаниях, то есть 13% (это следует из письма Министерства финансов РФ от 04.02.2009 г. N 03-04-05-01/41). Это также касается инвесторов и управляющих .

Определение налогооблагаемой базы

Налогооблагаемой базой считается прибыль, полученная в результате торговых операций на Форекс за вычетом вложенных средств. При этом обязанность по оплате налогов появляется в момент перечисления средств на банковский счет. Пусть даже у вас на счете будет миллион долларов, пока вы их не выведете на банковский счет, налоги платить не нужно. Например, вы внесли на счет 1 000$, по итогам года ваш счет увеличился до 1 800$, и вы решили вывести прибыль. Таким образом, вам нужно будет уплатить налог в следующем размере: (1 800 – 1 000) × 13% = 104$. На момент подачи декларации сумма налога в размере 104$ переводится в рубли по действующему курсу. Если в течение года вы получили убыток или не торговали вообще и решили вывести свои средства, то налоги платить не нужно.

Процедура подачи декларации в ФНС

Предоставление налоговой декларации в ФНС осуществляется по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года за прошедшим отчетным периодом. То есть если вы вывели прибыль в январе 2020 года, то декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля 2020 года. Оплатить налог нужно будет до 15 июля по реквизитам, указанным в извещении от местного налогового органа. Однако вам придется столкнуться со стеной непонимания и бюрократией в налоговых органах, так как Форекс до сих пор для многих является экзотикой. Возможно, что вам не раз придется переписать налоговую декларацию, прежде чем ее примут у вас в ФНС. Если вы напишите в графе «Источник дохода» – Форекс, вас могут не понять. Лучше всего, прибыль, полученную в результате торгов на Форекс, задекларировать как «Доход от купли-продажи валюты» или просто указать как «Прочие доходы». В любом случае вам нужно будет проконсультироваться со специалистом ФНС по заполнению декларации о доходах.

Но это еще не все. Вам нужно также подтвердить полученный вами доход, что он взят не с потолка. Для этого вам лучше открыть отдельный банковский счет, чтобы не смешивать его с другими денежными поступлениями. Кроме того, в конце года необходимо запросить у брокера отчет о совершенных торговых операциях. Этот отчет с синими печатями должен быть вам отправлен на почту. Если брокер оффшорный и не предоставляет никакой документации, то можно ограничиться справкой из банка о движении средств на вашем счете, а в графе декларации указать «Прочие доходы», не вдаваясь в подробности об источнике ваших доходов.

Оформление ИП и Форекс налоги

При оформлении ИП можно существенно сократить оплату налогов с 13% до 6%. Но придется каждый год делать отчисления в Пенсионный фонд – 23 400 рублей и в ФФОМС – 4 590 рублей (информация актуальна на 2020 год). Даже если вы ничего не заработаете в этом году, вам все равно придется делать эти отчисления. При превышении дохода больше 300 тысяч рублей, необходимо оплатить дополнительно 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. С другой стороны, эти деньги идут в счет будущей пенсии, что хоть как-то оправдывает эти немалые вложения. Кроме того, можно уменьшать налогооблагаемую базу и вообще не платить налоги, приобретая различную технику, необходимую для торговли на Форекс, например, мощный компьютер или ноутбук. При регистрации ИП нужно грамотно подойти к выбору кода ОКВЭД (вид деятельности). Оптимальным вариантом является код 65.23.1 – «Капиталовложения в ценные бумаги» или код 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок». Но для торговли на Форекс вовсе необязательно регистрировать ИП, делается это исключительно по желанию, возможно, кому-то так будет удобней отчитываться перед ФНС.

Нужно ли платить налог Форекс?

Многие трейдеры думают, что если они торгуют на Форекс через брокеров зарубежной юрисдикции , то платить налоги не нужно. Однако это большое заблуждение. В соответствии со ст. 208 НК РФ все физические лица, включая трейдеров, обязаны уплачивать налоги со всех доходов, при этом абсолютно не важно были они получены в России или за ее пределами. Но и здесь есть небольшая хитрость, которую могут использовать успешные трейдеры, любящие путешествовать по миру. Дело в том, что согласно п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами являются только те лица, которые находятся на территории России не менее 183 дней в течение года за исключением краткосрочного выезда (менее 6 месяцев) за пределы РФ. Поэтому, если вы много путешествуете, и совокупное время вашего нахождения в России не превышает 183 дней в году, то вы освобождаетесь от оплаты налогов, полученных за пределами страны. Но если вы имеете статус нерезидента РФ, то вам придется платить повышенный налог в размере 30% от доходов, полученных в России. Также следует учитывать налоговое законодательство в тех странах, в которых вы будете находиться во время путешествия.

Другим способом не платить налоги на Форекс является выпуск пластиковой карты в зарубежном банке, например, Payoneer . Сейчас многие зарубежные брокеры предоставляют своим клиентам услугу по выпуску дебетовой карты, на которую можно выводить заработанную прибыль и обналичивать ее в банкоматах по всему миру. Однако необходимо учитывать, что размер комиссий за снятие средств может быть достаточно большим.

Ответственность за неуплату налогов

Большинство трейдеров не задумывается об уплате налогов на прибыль Форекс. Многие специалисты ФНС даже не знают, что такое Форекс, так откуда они вообще узнают о доходах, полученных в результате спекуляций на валютном рынке. Однако им этого знать вовсе необязательно. Пока вы только начинаете осваивать валютный трейдинг и выводите небольшие суммы, никто вами не будет интересоваться. Но как только вы начнете скидывать на карту крупные суммы денег, налоговые органы сразу возьмут вас на контроль. В соответствии с законом «О противодействии отмыванию доходов» у каждого банка установлен лимит на поступление денежных средств на карту или банковский счет, при превышении которого банк вправе заблокировать ваши средства до выяснения причин и отправить запрос в органы ФНС. Если выяснится, что вы длительное время уклонялись от уплаты налогов, то вам грозят крупные штрафы, а также уголовное наказание – лишение свободы до 3 лет. Поэтому стоит задуматься, стоит ли уклоняться от уплаты налогов или своевременно платить Форекс налоги и спать спокойно!

Как выгодно платить налоги с Форекс в Украине?

Вопрос налогообложения доходов с Форекс в Украине является одним из наименее раскрытых в Интернете и других источниках информации. Возможно, это и есть одна из причин неуплаты налогов с доходов от подобного вида занятости.

Легализация доходов от торговой, инвестиционной или агентской деятельности на рынке Форекс – это действительно не простая задача, так как налоговое законодательство Украины имеет свои тонкости, информацию о которых придется собирать в буквальном смысле «по крупицам».

Однако представители брокерской компании ICE FX , а именно СЕО Компании Владимир Кондрашов совместно с налоговыми консультантами, собрали всю информацию по налогообложению в Украине. На основе собранных данных составлена пошаговая инструкция по легализации доходов с Форекс для участников рынка из Украины. Инструкция опубликована в блоге СЕО . В комментариях к ней каждый заинтересовавшийся может задать любой вопрос и получить бесплатную консультацию юриста – автора инструкции.

В данной статье предлагаем кратко ознакомиться с вариантами уплаты налогов с доходов, полученных от форекс-деятельности украинскими гражданами.

Как платить налоги с Форекс и как сделать это выгодно?

Несколько усложняет этот процесс тот факт, что налогообложение доходов с торговли на рынке Форекс не урегулировано действующими законами Украины. Поэтому в этом случае неизбежны дополнительные консультации в территориальных подразделениях ДФСУ . Об этом подробнее описано в статье СЕО ICE FX. Однако пути легализации доходов с Форекс все же есть:

1. Уплата налогов как физического лица без определенного статуса.

Для уплаты налогов необходимо либо обратиться в налоговую службу для получения разъяснений по заполнению декларации, либо заполнить ее самостоятельно (см. статью СЕО ).

Трудности могут возникнуть в определении налоговой базы, а именно: будет ли это «чистый доход» (доходы минус расходы) или сумма всех выведенных средств без вычета расходов.

2. Уплата налогов как физического лица – предпринимателя ( ФОП )

Сумма отчислений может быть меньше в случае уплаты налогов по упрощенной системе налогообложения ( УСН ) – 5 % с оборота. Но для трейдров и инвесторов это сложная схема работы, так как налоговики классифицируют такой вид деятельности исходя из своих субъективных впечатлений. Поэтому в регистрации УСН в одних подразделениях ДФС могут отказать, а в других позволить. Для агентов этот вариант более реалистичен. Однако во всех случаях нужно очень осторожно подходить к подаче документов и трактовке своей деятельности.

Для оформления ФОП потенциальному налогоплательщику необходимо определиться с выбором КВЭД а, режимом налогообложения и разобраться со способами регистрации ФОП для работы на рынке Форекс. Исчерпывающие рекомендации по всем эти вопросам приведены в статье СЕО ICE FX.

3. Уплата налогов как самозанятого лица

Самозанятые лица становятся на учет в территориальное подразделение ДФСУ согласно статье 65 Налогового кодекса Украины. Это означает, что налоговой базой будет считаться только «чистый доход» без возникновения дополнительных вопросов, как в случае с физическими лицами без определенного статуса (см. п. 1).

Кроме того, самозанятые лица лишены необходимости разбираться в вопросах выбора КВЭД а, режима налогообложения и прочего.

Тема: Форекс и налогообложение: Вывод средств

Опции темы

Форекс и налогообложение: Вывод средств

Тем, кто начинает получать первые стабильные заработки на валютном рынке рано или поздно приходиться задаваться вопросом – какими налогами и по какой ставке должны облагаться полученные доходы. Ведь ни для кого не секрет, что полученный доход уже сам по себе является предметом налогообложения, а значит, вместе с получением дохода возникает и обязанность по уплате подоходного налога с него.

Но так уж сложилось, что в Российской Федерации практически отсутствует законодательная база, ориентированная на установление норм и правил налогообложения доходов частных трейдеров (физических лиц) от операций на международном валютном рынке Форекс. Данный факт сам по себе подразумевает применение к таким доходам ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, на общих для всех основаниях.

С одной стороны, такая ситуация может нести в себе некий позитивный момент для любого частного инвестора, ведь во многих случаях налогообложения удаётся вовсе избежать. Но, вместе с тем, есть и определённый риск неожиданно остаться должным государству от 13% до 35% честно заработанных денежных средств, что, согласитесь, вряд ли будет являться радостной новостью.

Избежать подобной ситуации вполне возможно, и при этом вовсе не обязательно нарушать закон и уклоняться от уплаты налогов. Достаточно лишь разобраться с тем, каким образом происходит процесс вывода средств от Вашего брокера, и на каких его этапах Вы и ваш доход можете стать предметом любопытства фискальных органов.

Вариант 1. Брокер зарегистрирован за рубежом.

Привычным методом вывода средств со счета для многих трейдеров были и остаются всевозможные «электронные» валюты и платёжные системы. Бессменным лидером среди которых, по прежнему является платёжная система WebMoney.

На этом этапе, с того момента, как Вы заказали выплату на собственный кошелёк Webmoney Вы считаетесь получателем дохода, а значит несёте обязанность по уплате налога. Но в случае получения денежных знаков любой электронной валюты, взыскать с Вас положенный налог практически нереально. Ведь единицы электронных валют – титульные знаки приравниваются к ценным бумагам, а для того чтобы получить доход, облагаемый НДФЛ эти ценные бумаги надо сначала продать. На этот факт косвенно указывает статья 214 НК РФ.

Поэтому, для уменьшения налогооблагаемой базы платите с кошелька WebMoney за всё, за что сможете. Конечно, в этом случае возникает доход, полученный в натуральной форме, но подсчитать его размер пока не под силу налоговым инспекторам.

Но, увы, вовсе без денежных средств, эмитированных в более привычной форме (наличных купюр или «пластика») в жизни не обойтись. Поэтому попасть под действие ст. 214 НК РФ всё же придётся. И в этом случае, первая организация, которая может обратить свой взор на Вас и Ваш доход это Федеральная служба по финансовому мониторингу, и сделает она это не по собственной «злой» воле, а по информации, полученной от банковской организации, через которую вы осуществите вывод электронной валюты.

Но разве в поле зрения органов финмониторинга не попадают платежи только свыше 600 000 р.? Наш ответ будет «Да», но не стоит забывать, что также подлежат контролю:
— регулярные операции снятия денежных средств держателем пластиковой дебетовой или кредитной карты через кассу банка (кредитной организации) или банкомат на сумму, меньше чем 600 000р.

Иными словами, прямой обязанности передавать финмониторингу информацию о Ваших операциях с текущим счетом у банка нет (если вы конечно за короткое время не выводите более 600 000 р.). Однако, если службе безопасности банка что-то не понравится (вы раз в неделю будете снимать крупные суммы, которые будут получены от компании зарегистрированной где-то на Виргинских островах или в другой оффшорной зоне), то будьте уверены – в ближайшее время налоговая обратится к Вам с предложением задекларировать полученный доход. Аналогичная ситуация возникнет если Вашим постоянным контрагентом будет регулятор любой российской платёжной системы.

Чтобы избежать подобной ситуации достаточно иметь несколько счетов в различных российских финансовых организациях и использовать их с небольшой интенсивностью.
Но лучшим вариантом по прежнему остаётся вывод денег непосредственно на банковскую карту, причем банковскую карту, выпущенную зарубежным банком. Это конечно будет связано с увеличением текущих расходов (комиссия за вывод со счёта, комиссия в банкоматах российских банков), но позволит Вам полностью избежать налогообложения со стороны отечественных фискальных органов.

Вариант 2. Брокер зарегистрирован на территории РФ

Здесь не много шансов избежать уплаты налогов, особенно если Вы торгуете через банк, или иную кредитную организацию, которая может выступать в роли налогового агента, а значит перечислять положенные 13% НДФЛ. В редких случаях (обычно неоправданно) у Вас может возникать обязанность по уплате налога по ставке 35%, если Вы, например, выиграли в лотерею, основной целью которой было продвижение товаров или услуг. Применительно к рынку Форекс это может быть победа в конкурсе демо-счетов, так что внимательно читайте условия и положения о проведения конкурсов!

Для тех, кто регулярно получает прибыль от торговли на валютном рынке все же самым правильным путём будет самостоятельное декларирование полученных доходов и уплата НДФЛ. Однако выбор, как всегда – за Вами.

Если в данной статье Вы усмотрели призыв не платить налоги – поверьте, это не так. Просто подавляющее большинство трейдеров имеет незначительный и непостоянный доход, получаемый от торговли на рынке, а количество денег, отданных в своё время различным брокерам не так уж и сильно меньше полученного выигрыша. Поэтому не стоит искать подвох там, где его нет – каждый из нас обязан заплатить налог с полученного дохода, а если дохода нет то нет и налогообложения.

Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?

Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и насколько геморно это делать.

Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается. Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет. И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.

Налоги и форекс

По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход. Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть. Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.

Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах. К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи. Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.

Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.

Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы. Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.

Как платить налоги с Форекс

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, на Украине — 15%). За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.

Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:

— открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);

— по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);

— посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);

— составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).

Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием. Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс. А потому:

— вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;

— вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;

— вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.

Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд. И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». Сейчас в России страховой взнос в Пенсионный фонд равняется 38850,12 руб. Сумма приличная, но тут нужно понимать, что эти деньги идут на счет вашей будущей пенсии, поэтому считать их налогом не совсем корректно.

На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговле\инвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.

Как не платить налоги с Форекса

Как я уже говорил, если доход от торговой\инвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:

1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).

2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.

В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.

02 октября 2013

Друзья, есть ещё один способ законно не платить налоги!

При этом мы остаёмся полностью законопослушными гражданами России со всеми правами, в т.ч. правом законно распоряжаться своим доходом по своему усмотрению, используя счета в российских банках.

П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК РФ определяет налогоплательщиками НДФЛ физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, а также физических лиц, не являющиеся налоговыми резидентами, но получающих доходы от источников в РФ. П. 2 этой же статьи гласит, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Далее, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК РФ в качестве объекта налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников ЗА ПРЕДЕЛАМИ Российской Федерации — для физических лиц, ЯВЛЯЮЩИХСЯ налоговыми резидентами Российской Федерации;

2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Это означает, что в соответствии с законами РФ, граждане РФ, проживающие в России в течение года суммарно менее 183 дней (менее полугода), НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налоговыми резидентами РФ и, как следствие, НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налогоплательщиками НДФЛ с доходов, полученных от источников (!) за (!) пределами РФ, т.е. такой доход абсолютно законен, но налогом не облагается!

При этом замечу, если мы проживаем в РФ менее 183 дней в году, т.е. являемся нерезидентами РФ и наш доход из зарубежный брокерских компаний законно налогами не облагается, то, наш возможный дополнительный доход от источников (!) в (!) РФ, облагается НДФЛ по повышенной ставке для нерезидентов 30%, кроме дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, облагаемых по ставке 15%.

Другими словами, профессиональному трейдеру, чтобы законно не платить НДФЛ с дохода необходимо побольше путешествовать, либо вполне достаточно жить на 3 страны: до 183 дней суммарно в России (подчёркиваю, не подряд, а именно суммарно в течение года), несколько месяцев, например, в Великобритании, и ещё несколько месяцев, например, в Монако. Или миксуйте страны на свой вкус )

Обращаю внимание, что, оставаясь гражданином России, при этом, фактически подолгу проживая в других странах, необходимо учитывать и количество дней проживания в году в каждой конкретной стране, чтобы случайно не стать налоговым резидентом страны пребывания (комментарии коллег с указанием максимальных сроков пребывания в год в конкретных странах приветствуются), и чтобы не пришлось там платить подоходный налог от иностранных источников по ставке этого государства. Если соблюдать эти лёгкие и приятные правила, ни одна страна мира не сможет обложить ваш доход от зарубежных источников подоходным налогом, при этом ваш капитал везде будет считаться законным.

Декларацию о доходах вы подавать не обязаны. Сумма доходов нерезидента РФ от источников за пределами РФ не ограничена. ИП регистрировать не надо. При разовом перемещении по счёту в российском банке сумм от 600к руб. (а также, ряде других случаев) Финмониторинг и подтверждение законности средств сохраняются. В диалогах с контролирующими органами ничего утаивать не нужно. Всё абсолютно законно!

Коллеги, соблюдайте налоговое законодательство РФ, как видите – это очень легко )

Как легализовать форекс?

Опубликовано 16 Апр 2013 в Экономика

Олег Акимов, экономист, Государственный Университет Управления,
специально для СуперИнвестор.Ru

В то время как российский фондовый рынок стагнирует, активно развиваются компании, занимающиеся квазифинансовой деятельностью, среди них и форекс-компании. Не секрет, что в последнее время резко активизировались лоббисты форекс-компаний: проводятся многочисленные форекс-форумы, на которых выступают в том числе и высокопоставленные чиновники.

Насколько можно судить, весь ресурс форекс-лоббистов брошен на так называемую «легализацию форекса». Смысл легализации с точки зрения самих форекс-компаний в том, что это поможет привлечь дополнительных состоятельных клиентов, а не только студентов и безработных, обладающих небольшими финансовыми возможностями, как сейчас.

Легализацию форекса предлагают провести через внесение новых статей в закон о рынке ценных бумаг, тем самым приравняв форекс к другим видам профессиональной деятельности на фондовом рынке. Эту идею активно поддерживают и в Минфине. Однако, на наш взгляд, подобная легализация таит в себе массу подводных камней, как для потенциальных клиентов форекс компаний, так и для фондового рынка в целом. Необходимо принципиально иное решение.

Чем занимаются форекс-компании?

В статье Сергея Хестанова дается описание деятельности так называемых «кухонь» и «клиринг-хаусов». Однако, несмотря на видимое отличие в качестве риск менеджмента (одни компании хеджируют риски открытой валютной позиции другие нет), у этих компаний есть и общие принципы работы.

Очень часто форексные конторы называют себя «брокерами», которые по идее должны зарабатывать на комиссиях (спрэдах) за помощь клиентам в заключении сделок на реальном рынке. Но по факту они осуществляют квазидилерскую деятельность, то есть действуют в своих интересах и выступают конечным бенефициаром и контрагентом (торговым партнером) по сделке с клиентом. Когда клиент условно продает валюту, ее покупает форексная контора (дилер), а когда клиент якобы покупает валюту, ее «продает» ему сама форексная контора (не важно, является ли она клиринг-хаусом или кухней).

Это порождает очевидный конфликт интересов. Нетто-проигрыш клиентов — это выигрыш конторы (за минусом возможных расходов на хеджирование открытой валютной позиции, если оно проводится).

Кто выигрывает на форексе?

Остается открытым вопрос, откуда форекс-дилеры берут котировки, которые клиенты видят на экранах мониторов? В лучшем случае, это могут быть данные из какого-либо крупного банка (один из маркетмейкеров). Но у любого типа форекс-контор остается возможность и самим вмешиваться в котировки. Доказать факты подобного вмешательства очень сложно, ведь рынок внебиржевой, а значит котировки могут отличаться и у разных банков, и у самих форекс-контор. Это может иметь негативные последствия для клиентов. Например, если клиенты подобной конторы сделали ставку на рост доллара, можно выдать им снижающуюся котировку, пусть даже на несколько пунктов. Тогда за счет маржинальности и установленных стоп-лоссов позиция принудительно закрывается, принеся конторе соответствующий доход.

Плечо, которое предоставляется клиентам, всего лишь позволяет увеличить потенциальный доход, если клиент угадал движение курса, но в то же время увеличивает потенциальный убыток во столько же раз, если клиент не угадал движение курса. Поэтому даже незначительные движения курса приводят к значительным выигрышам или убыткам. Чем больше плечо, тем выше волатильность конечного результата. При этом плечо позволяет вовлекать в форексную деятельность людей с небольшим «капиталом».

Во что играют на форексе?

Отдельно стоит сказать и о экономико-правовой стороне заключаемой сделки между форекс-компанией и непосредственно трейдером. Сделки между форекс-дилером и клиентом напоминают спотовые операции, однако при сделках спот должен происходить реальный обмен одной валюты на другую, но в данном случае его нет. В этой связи заключаемые сделки между клиентом и компанией можно отнести к «квазифьючерсным» контрактам без реальной поставки базового актива. В тоже время нельзя не отметить, что при заключении фьючерсного контракта биржа выполняет роль центрального контрагента (посредника) между двумя сторонами, тут же форексная компания играет одновременно роль биржи (осуществляющей расчеты) и второй стороны контракта, которая заинтересована в нужном ей движении валютного курса.

Таким образом, условные дилеры на форексе представляют собой аналог букмекерской конторы/тотализатора, где ставят не на спортивные результаты тех или иных команд, а на движение валютного курса. Обычная рулетка заменяется более изощренным времяпрепровождением в виде анализа графиков, таблиц и новостей, хотя суть остается той же.

Но, в отличие от букмекера, который почти не может повлиять на события, на которые принимает ставки, у форекс-контор есть возможность вмешиваться в отображение валютных котировок, которыми они снабжают своих клиентов.

Подведем итог. Деятельность на т.н. «рынке форекс» представляет собой заключение условных сделок (напоминающих фьючерсные контракты) между форексной компанией и клиентом, где не происходит реального обмена валютными активами. Другими словами никакие сделки никуда не выводятся. Форекс-компания производит расчет позиции клиента, и если он выигрывает, зачисляет средства на его торговый счет. И наоборот, если он проигрывает, списывает деньги с его торгового счета (если на нем что-то есть).

Тут не должно быть иллюзий: все типы форекс-контор работают по одной схеме (хотя это не исключает того что некоторые из них могут иногда хеджировать свои валютные риски на реальном валютном рынке). Форекс — вовсе никакой не финансовый рынок, это всего лишь сегмент азартных игр, который, кстати, активно проталкивается по технологиям сетевого маркетинга.

Из этого следует, что интеграция норм регулирующих форекс, в законодательство о ценных бумагах приведет к введению потенциальных инвесторов в заблуждение. Под видом финансовых услуг (инвестиционных продуктов) им будут предлагаться азартные игры, где изначально заложен конфликт интересов.

Как легализовать форекс в России?

По существу, форекс превратился в обособленный мировой бренд, означающий маржинальную условную торговлю валютами между форекс-компаниями и клиентами, который ничего общего не имеет с реальным рынком валют, а только имитирует его. Поэтому на данном этапе развития рынка форекс-услуг в России государству целесообразнее классифицировать форекс-организации в разряд разновидностей букмекерских контор и строить свою регулятивную политику, исходя из этого посыла.

Соответственно, может потребоваться внесение специальных норм, регулирующих деятельность форекс-организаций, в ФЗ №244 «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр…».

При этом Банку России и ФСФР стоит ограничить российские банки (имеющие валютные лицензии) и других профучастников в возможности оказания специфических форекс-услуг (внебиржевой маржинальной условной торговли) российским резидентам, поскольку деятельность, аналогичную деятельности форекс-контор, можно при желании организовать и на базе банков, как например в ВТБ24.

Легализация форекса через законодательство об азартных играх позволит отделить этот вид деятельности от финансового рынка и поможет сформировать правильное понимание деятельности форекс-компаний их клиентами.

Другие материалы Олега Акимова можно найти в его блоге

Один комментарий

Здорово, что вновь поднята эта тема!
Мы так же не устаем предостерегать наших читателей от всевозможных спекуляций и уж тем более от игрищ на форексе. Но для того, чтобы хоть как-то уберечь людей с нездоровой тягой к этому рынку от злоупотреблений мошенников, достаточно сделать простые вещи:

Сейчас большинство «кухонь» оформлено как тотализаторы, букмекеры или вообще как оффшорные лавки. Надо разрешить эту деятельность на территории России только банкам, имеющим лицензию ЦБ – их достаточно легко контролировать.
Ограничить размер «плеча» при валютно-обменных операциях для неквалифицированных инвесторов (обычных людей) на уровне фондового рынка – не более 1:3. Большее «плечо» разрешить только для квалифицированных инвесторов.

Forex

Форекс gator oscillator

Читать далее

Forex

Главная страница для Форекса

Читать далее

Forex

Грамотные стратегии для Форекса

Читать далее

Forex

Двойная дивергенция для Форекса

Читать далее

Forex

Депозитные вклады для Форекс

Читать далее

Forex

Техническая пара для Форекс

Читать далее

Forex

Точка вращения в трейдинге

Читать далее

Forex

Украинская гривна на Форексе

Читать далее

Forex

Уровни поддержки и сопротивления в трейдинге

Читать далее

Forex

Фигура повешенный для Форекс

Читать далее

Forex

Гарантированная стратегия для Форекс

Читать далее

Forex

Форекс все гениальное просто

Читать далее

Forex

Форекс индикатор currencypowermeter

Читать далее

Forex

Форекс индикатор sequential

Читать далее

Forex

Форекс индикаторы genesis

Читать далее

Forex

Форекс советник bamsbung

Читать далее

Forex

Форекс советники shark

Читать далее

Forex

Что такое лот на Форексе

Читать далее

Forex

Акции китайских компаний

Читать далее

Forex

Базовое обучение для Форекс

Читать далее

Forex

Layers стратегия для Форекс

Читать далее

Forex

Online аналитика для Форекс

Читать далее

Forex

Semafor индикатор для Форекс

Читать далее

Forex

Trendline индикаторы для Форекса

Читать далее

Forex

Авто советники для Форекс

Читать далее

Forex

Адамант Форекс отзывы

Читать далее

Forex

Алгоритм сделки для Форекс

Читать далее

Forex

Анализ регрессии для Форекс

Читать далее

Forex

Английские брокеры для Форекс

Читать далее

Forex

Fibonacci индикаторы для Форекс

Читать далее

Forex

Безрисковые сделки для Форекса

Читать далее

Forex

Бинарные опционы 1 сделка в день

Читать далее

Forex

Бинарные опционы для новичков

Читать далее

Forex

Бонусы в бинарных опционах

Читать далее

Forex

Валютные уровни для Форекс

Читать далее

Forex

Виды треугольников для Форекс

Читать далее

Forex

Волновые структуры для Форекс

Читать далее

Forex

Вывод денег с Форекса

Читать далее